中国上市公司刑事法律风险蓝皮书

A. 2020第九届中国上市公司高峰论坛议程公布，你觉得有什么新的亮点

今年资本市场的一场盛宴如期而至。

11月27日上午9点，由每日经济新闻主办的2020第九届中国上市公司高峰论坛在深圳拉开帷幕。 作为中国最具影响力的高端经济论坛之一，本届中国上市公司高峰论坛以“解码双循环 谋局十四五”作为主题，呼应了当前我国经济发展的新特点和新格局。

中银证券全球首席经济学家、国家外汇局国际收支司原司长管涛也会以“以开放的双循环支持创新驱动发展战略”为主题进行演讲。另外，中国社会科学院经济研究所教授刘煜辉也会以“宏观经济及大类资产展望”为主题表达他精彩的观点。

除了知名学者、业内人士的演讲外，参加高峰论坛的优秀上市公司董事长还会围绕“十四五规划，如何抓住企业发展的机遇和风口”、“科技+创新，持续提升上市公司核心竞争力”两大主题进行圆桌对话。相信这些来自优秀上市公司的掌门人们会为大家带来最新、最有价值的观点。

值得一提的是，《2020中国上市公司品牌价值蓝皮书》新书发布仪式也将在此次论坛期间一并举行。

B. 国有企业涉及的刑事法律风险有哪些

(一)因贿赂而带来的刑事法律风险
1.受贿罪
国企老总涉案多因受贿、贪污。刑法规定，国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物的，或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，是受贿罪。国家工作人员在经济往来中，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，以受贿论处。
该罪名的迷惑之处在于，行贿人行贿的方法多种多样，也许受贿者并不认为某一行为是违法、是受贿，但该行为确实在法律上是违法的。所以，对于国企中的国家工作人员而言，弄清哪些行为是行贿、受贿，哪些行为是正常的人际往来，是十分关键的。
2 .行贿罪
为谋取不正当利益，给予国家工作人员以财物的，是行贿罪。因被勒索给予国家工作人员以财物，没有获得不正当利益的，不是行贿。行贿人在被追诉前主动交待行贿行为的，可以减轻处罚或者免除处罚。
现实中，行贿行为不少于受贿行为，但是鉴于法律鼓励披露受贿行为，一般对主动交待行贿行为的行贿者予以减轻处罚或者免除处罚。所以，因行贿而身陷囹圄者远少于因受贿而身败名裂的人。
(二)挪用类犯罪
1.挪用公款罪
国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪。
现实中存在这样的情况，即挪用公款者行为并非为自己，而是出于人情而帮助他人，最后弄得自己深陷官司之中。这是非常不值的，人情是人情，法律是法律，法常常不容情。
2.挪用资金罪
挪用资金罪与挪用公款罪在客观行为上面极为类似，区别之一在于主体，挪用资金罪的主体为公司、公司或者其他单位的工作人员。对于原国家工作人员辞职后到公司工作时进行的挪用行为，应按挪用资金罪处理。
(三)侵占类犯罪
刑法对国有资产和非国有公司公司的合法财产采取了强有力的保护措施。对公司、公司人员使用窃取、骗取、侵吞等手段实施的侵害国有公司资产以及其他性质公司财产的行为予以严厉打击。
1.贪污罪
国企老总因贪污而涉案的占很大的比例，且贪污数额一般较大。在贪污数额达到5千元的情况下，行为人的行为是否造成客观的危害结果，是否构成既遂，成为应当努力把握的情节。
2.职务侵占罪
现实中，有些公司家认为公司的财产就是自己的财产，公司的一切都是自己的，这种想法是错误的。公司大多具有自己独立的财产，公司家的财产应当与公司的财产分离

C. 求风险管理成功案例

风险管理是建立在仓位管理的基础上的，做外汇不做好仓位管理其他的事情都免谈.
风险管理一种是按照技术走势，控制好技术止损位置..另一种是相对于不设止损的人来说的（不设止损的人大有人在的，也有盈利的），资金亏损到一定的心里的承受比例，如5%，10%，，要果断砍仓，控制风险.

D. 投标人在招投标中有哪些刑事法律风险

一、涉嫌串通投标罪的刑事法律风险

(一)涉嫌串通投标罪的行为

涉嫌串通投标罪的行为，主要有投标人与投标人之间的串通投标行为以及投标人与招标人之间的串通投标行为两大类。

1、投标人与投标人之间的串通投标行为主要有投标人之间协商投标报价等投标文件的实质性内容，投标人之间约定中标人，投标人之间约定部分投标人放弃投标或者中标，属于同一集团、协会、商会等组织成员的投标人按照该组织要求协同投标，投标人之间为谋取中标或者排斥特定投标人而采取的其他联合行动，以及视为投标人相互串通投标的行为，如不同投标人的投标文件由同一单位或者个人编制，同投标人委托同一单位或者个人办理投标事宜，不同投标人的投标文件载明的项目管理成员为同一人，不同投标人的投标文件异常一致或者投标报价呈规律性差异，不同投标人的投标文件相互混装，不同投标人的投标保证金从同一单位或者个人的账户转出等。

2、投标人与招标人之间的串通投标行为主要有招标人在开标前开启投标文件并将有关信息泄露给投标人，招标人直接或者间接向投标人泄露标底、评标委员会成员等信息，招标人明示或者暗示投标人压低或者抬高投标报价，招标人授意投标人撤换、修改投标文件，招标人明示或者暗示投标人为特定投标人中标提供方便，招标人与投标人为谋求特定投标人中标而采取的其他串通行为等。

(二)串通投标罪的立案追诉标准

并非只要投标人实施涉嫌串通投标罪的行为，就一定会被立案追诉，只有达到一定的标准，才会被立案追诉。对此，《最高人民检察院
公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第七十六条规定：“【串通投标案(刑法第二百二十三条)】投标人相互串通投标报价，或者投标人与招标人串通投标，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：(一)损害招标人、投标人或者国家、集体、公民的合法利益，造成直接经济损失数额在五十万元以上的;(二)违法所得数额在十万元以上的;(三)中标项目金额在二百万元以上的;(四)采取威胁、欺骗或者贿赂等非法手段的;(五)虽未达到上述数额标准，但两年内因串通投标，受过行政处罚二次以上，又串通投标的;(六)其他情节严重的情形。”

(三)串通投标罪的刑事处罚

如果构成串通投标罪，在情节严重的情况下，将被处以三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。对此的规定，详见《中华人民共和国刑法》第二百二十三条的规定：“投标人相互串通投标报价，损害招标人或者其他投标人利益，情节严重的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。投标人与招标人串通投标，损害国家、集体、公民的合法利益的，依照前款的规定处罚。”

二、涉嫌对非国家工作人员行贿罪的刑事法律风险

(一)涉嫌对非国家工作人员行贿罪的行为

如果投标人向评标委员会成员中的非国家工作人员行贿，谋取中标的，根据《中华人民共和国招标投标法实施条例》第六十七条规定：“……投标人向招标人或者评标委员会成员行贿谋取中标的，中标无效;构成犯罪的，依法追究刑事责任;……”。而行贿行为，主要指给予财物等。

同时，《中华人民共和国招标投标法》第二十五条的规定，除依法招标的科研项目允许个人参加投标的外，投标人均为法人或者其他组织，也即单位。那么，此处的涉嫌对非国家工作人员行贿罪，主要是指单位犯罪。

(二)对非国家工作人员行贿罪的立案追诉标准

根据《最高人民检察院
公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第十一条规定：“【对非国家工作人员行贿案(刑法第一百六十四条)】为谋取不正当利益，给予公司、企业或者其他单位的工作人员以财物，个人行贿数额在一万元以上的，单位行贿数额在二十万元以上的，应予立案追诉。”因此，如果投标人是公司的，行贿数额在二十万元以上的，将被立案追诉。

(三)对非国家工作人员行贿罪的刑事处罚

对此，《中华人民共和国刑法》第一百六十四条规定，投标人为谋取不正当利益，给予公司、企业或者其他单位的工作人员以财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役;数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前述的规定处罚。但是，如果行贿人在被追诉前主动交待行贿行为的，可以减轻处罚或者免除处罚。

三、涉嫌对单位行贿罪与单位行贿罪的刑事法律风险

(一)涉嫌对单位行贿罪与单位行贿罪的行为

“对单位行贿罪”与“单位行贿罪”，虽然只有一字之差，但含义却有很大区别。

对单位行贿罪，指投标人(含自然人、法人、其他组织)，为谋取不正当利益，给予作为招标人的国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体以财物的，或者在经济往来中，违反国家规定，给予各种名义的回扣、手续费的行为。

单位行贿罪，指作为单位的投标人(不包含自然人)为谋取不正当利益而行贿，或者违反国家规定，给予作为招标人中的国家工作人员或者评标委员会中的国家工作人员以回扣、手续费，情节严重的行为。

(二)对对单位行贿罪与单位行贿罪的立案追诉标准

根据最高人民检察院发布施行的《关于人民检察院直接受理立案侦查案件立案标准的规定(试行)》的规定，涉嫌下列情形之一的，应予立案调查：1、单位行贿数额在二十万元以上的;2、单位为谋取不正当利益而行贿，数额在十万元以上不满二十万元，但具有下列情形之一的：(1)为谋取非法利益而行贿的：(2)向三人以上行贿的;(3)向党政领导、司法工作人员、行政执法人员行贿的;(4)致使国家或者社会利益遭受重大损失的。

(三)对对单位行贿罪与单位行贿罪的刑事处罚

“对单位行贿罪”的刑事处罚，投标人为个人的，处三年以下有期徒刑或者拘役;投标人为单位的，对单位判处罚金，并对投标人的直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前述的规定处罚。

“单位行贿罪”的刑事处罚，情节严重的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。

对此，《中华人民共和国刑法》第三百九十一条、第三百九十三条作出了详细的规定。

四、涉嫌合同诈骗罪的刑事法律风险

(一)涉嫌合同诈骗罪的行为

投标人以他人名义投标或者以其他方式弄虚作假骗取中标，如伪造、变造资格、资质证书或者其他许可证件骗取中标的，将涉嫌构成合同诈骗罪。这对投标人来说，不得不警醒。

(二)合同诈骗罪的立案追诉标准

根据《最高人民检察院
公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第七十七条的规定：“【合同诈骗案(刑法第二百二十四条)】以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额在二万元以上的，应予立案追诉。”

(三)合同诈骗罪的刑事处罚

如果构成合同诈骗罪，根据《中华人民共和国刑法》第二百二十四条的规定，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。

五、涉嫌非法经营罪的刑事法律风险

(一)涉嫌非法经营罪的行为

如果投标人出让或者出租资格、资质证书供他人投标的，将涉嫌构成非法经营罪。《中华人民共和国建筑法》、《特种设备安全生产监察条例》、《安全生产许可证条例》等均规定禁止转让、出借、出租相应的资格、资质证书或许可证书[1]。如果投标人在招标投标活动中，将其资格、资质证书出让或者出租给他人投标的，按照《中华人民共和国招标投标法实施条例》第六十九条的规定：“出让或者出租资格、资质证书供他人投标的，依照法律、行政法规的规定给予行政处罚;构成犯罪的，依法追究刑事责任。“

(二)非法经营罪的立案追诉标准

根据《最高人民检察院
公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第七十九条的规定：“【非法经营案(刑法第二百二十五条)】违反国家规定，进行非法经营活动，扰乱市场秩序，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：……(八)从事其他非法经营活动，具有下列情形之一的：1、个人非法经营数额在五万元以上，或者违法所得数额在一万元以上的;2、单位非法经营数额在五十万元以上，或者违法所得数额在十万元以上的;3、虽未达到上述数额标准，但两年内因同种非法经营行为受过二次以上行政处罚，又进行同种非法经营行为的;4、其他情节严重的情形。”

(三)非法经营罪的刑事处罚

如果构成非法经营罪，根据《中华人民共和国刑法》第二百二十五条的规定：“违反国家规定，有下列非法经营行为之一，扰乱市场秩序，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金;情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金或者没收财产：……;(二)买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或者批准文件的;……;(四)其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为。”

六、涉嫌侵犯商业秘密罪的刑事法律风险

(一)涉嫌侵犯商业秘密罪的行为

涉嫌侵犯商业秘密罪的行为，主要有投标人实施的下列行为：(一)以盗窃、利诱、胁迫或者其他不正当手段获取权利人的商业秘密的;(二)披露、使用或者允许他人使用以前项手段获取的权利人的商业秘密的;(三)违反约定或者违反权利人有关保守商业秘密的要求，披露、使用或者允许他人使用其所掌握的商业秘密的。明知或者应知前款所列行为，获取、使用或者披露他人的商业秘密的，以侵犯商业秘密论。

至于何为商业秘密，根据《中华人民共和国刑法》第二百一十九条的规定，是指不为公众所知悉，能为权利人带来经济利益，具有实用性并经权利人采取保密措施的技术信息和经营信息。而权利人，是指商业秘密的所有人和经商业秘密所有人许可的商业秘密使用人。在招标投标活动当中，因投标人有可能接触招标人或其他投标人的商业秘密，而投标人非法使用的话，将涉嫌构成侵犯商业秘密罪。

(二)侵犯商业秘密罪的立案追诉标准

根据《最高人民检察院
公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第七十三条的规定：“【侵犯商业秘密案(刑法第二百一十九条)】侵犯商业秘密，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：(一)给商业秘密权利人造成损失数额在五十万元以上的;(二)因侵犯商业秘密违法所得数额在五十万元以上的;(三)致使商业秘密权利人破产的;(四)其他给商业秘密权利人造成重大损失的情形。”

(三)侵犯商业秘密罪的刑事处罚

如果构成侵犯商业秘密罪，根据《中华人民共和国刑法》第二百一十九条的规定，给商业秘密的权利人造成重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金;造成特别严重后果的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。

七、结语

综上所述，投标人在招标投标活动当中，主要有可能涉嫌串通投标罪、对非国家工作人员行贿罪、对单位行贿罪、单位行贿罪、合同诈骗罪、非法经营罪、侵犯商业秘密罪等刑事法律风险。对此，投标人不可不予以细查，加强对工作人员，甚至是单位领导干部的法律警示，做到依法、合规经营，合法中标。

E. 国企高管如何避免刑事风险

一、 需要了解的几个概念（一）、何谓刑事法律风险：所谓刑事法律风险，是指刑事责任主体因违反国家刑事法律导致承担刑事责任或者刑事制裁的风险，也可以说是刑事责任主体所实施的行为是《中华人民共和国刑法》（以下简称《刑法》）分则规定的情形从而可能受到刑事处罚的风险；这种风险一但从“可能”变成“现实”，往往会给企业及企业高管带来致命的打击。（二）国企高管的范围:所谓国企高级管理人员是指国有企业中从事经营管理的人员；《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）第217条规定：高级管理人员，是指公司的经理、副经理、财务负责人，上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。笔者认为我们通常所讲的“高级管理人员”应做广义的理解；在此需要注意的是，虽然法律并没有明确将公司的董事和监事列入高管人员，但客观上公司的董事和监事履行着相应的管理或监督职权，可以根据公司的章程将其列入高管人员。由于公司章程可以扩大公司高管人员的范畴，因此，公司其他重要门部的负责人同样也可以成为公司的高管人员，也就是说国企高管不限于法律的规定，可以根据公司章程的约定由企业内部按照管理体制加以确定。二、 目前现状简析目前，在国有企业领域的经济犯罪屡见不鲜，我们经常在报纸、电视、网络等褚媒体中看到某某国企高管落马的报道，冲击着我们的视野，敲打着我们的神经。在现实生活中，很少有人主动谈及防范刑事法律风险，特别是国有企业的高级管理人员更是很少有人主动谈及防范刑事法律风险，他们认为如果自己主动提及此事，会被别人怀疑自己是不是“犯了什么事”；更有甚者认为在大庭广众之下谈防范刑事风险，是主动规避犯罪，是挑战社会，是不光彩行为，担心给自己带来不必要的麻烦。有的高级管理人员自己做事“光明磊落，身正不怕影子斜”，认为刑事犯罪离自己太远，只要自己不主动去实施犯罪，就不会有什么风险，也就没必要主动防范。事实上这种想法是十分危险的；关于国企高管犯罪的情况总结起来大致存在两种：一种是为了企业和个人利益，积极主动进行违法犯罪活动；而另一种陷入刑事风险则是被动的、无意的。很多时候，企业高管们虽然能坚决杜绝第一种情况的发生，但是由于他们认识上的偏差和法律意识的淡薄，忽视了可能给自己引发牢狱之灾，或者给企业带来灭顶之灾的法律风险。往往一世英名毁于一旦；例如中国石油化工集团公司原总经理陈同海受贿案，河北三鹿集团及其原董事长田文华等人生产、销售伪劣产品案，深圳能源集团原董事长兼总经理劳德容滥用职权案等等，大量鲜活的案例令世人振聋发聩，发人深省；为了明晰国有企业高级管理人员在经营中的犯罪“红线”，正确识别刑事风险点，避免陷入无意或被动犯罪，是我们每一位国有企业高级管理者必须严肃认真对待的头等大事。三、 国企高管可能承担的刑事责任及原因分析国有企业高级管理人员担任要职，管理企业的运营，掌控企业的资源，是企业发展的中流砥柱，肩负着国有资产保值、增值、社会劳动力资源合理配置等重大责任，在一定程度上就是这部分人决定了其所在企业发展的方向与速度。他们的行为不仅仅可能导致民事责任、行政责任，更为严重的是刑事责任；关于国企高管可能承担刑事责任的法律依据主要存在于《公司法》、《刑法》等法律中；而仅仅一部《刑法》涉及国有企业高管的罪名就达88个之多，企业从设立到终止的全过程，比如在企业设立、企业治理、企业生产经营、企业用工、知识产权管理、国企改制、融资并购、企业解散、税务管理等各领域，其高管都可能因为实施了不法行为而构成犯罪，从而要承担相应的刑事责任。之所以可能导致承担刑事责任就其根本原因是高管们法制观念淡薄，法律意识不强所致。我们首先了解一下《刑法》总则中规定的两个条文：第三十条规定公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。第三十一条规定：单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。由此我们可以看出，刑法实行的是双罚制，国有企业高管就是法律规定的直接负责的主管人员和其他直接责任人员，其当然要承担刑事责任。 从刑法分则来看，国有企业高管可能涉嫌的罪名大都集中在第三章 破坏社会主义市场经济秩序罪中，比如“生产、销售伪劣产品罪”、“虚报注册资本罪”、“签订、履行合同失职被骗罪”等等；但是在第五章侵犯财产罪中的几个罪名也应引起重视：比如刑法第271条规定：公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。 国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。 刑法272条规定： 公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。诸如以上法律规定，往往会因为企业高管的“疏忽”招致牢狱之灾；笔者曾经在江苏某中级人民法院办理的一起刑事案件就非常值得高管们反思：李某担任某国有公司法定代表人，由于缺乏法律意识私设小金库，将小金库里的钱款借给了单位人员买房子，还将单位用于招待的烟酒用于儿子的婚宴，并且私自收受别人馈赠的代金券现金等，因此他检察院提起公诉，同时触犯了挪用公款罪、贪污罪、受贿罪，尽管其涉案金额总计不到20万元，却被数罪并罚判处有期徒刑11年，如果他稍加注意规范自己的行为，不至于触犯刑律。四、刑事风险预防措施国企高管刑事责任风险的问题不仅关系到自身的人身权、财产权，关系到企业的正常运作和发展，也关系到我国经济健康发展和社会和谐的宏观全局, 伴随着企业的成长壮大，企业及其高级管理人员在经营过程中种种犯罪“因子”极有可能聚合成“核弹”，随时可能“爆炸伤人”。许多企业高管具备了一定的经济基础，在日常可以说呼风唤雨无所不能，他们自以为有了一定的社会地位和盘根错节的社会关系，甚至还有自己的“保护伞”，因此他们往往把法律当“儿戏”。在他们的潜意识里，也许还存在着“没有花钱摆不平的事”的错误意识。因此他们肆无忌惮，一而再、再而三地给自己“制造枷锁”。还有一部分靠自己“闯出来”的企业高管，把企业当成一手带大“孩子”，为所欲为，他们缺乏对法律的必要的敬畏，心存侥幸，天真地认为“法网恢恢，疏而有漏”。当然，也有一些企业高管，他们确实既不懂法，又无法预见或者判断当时行为后果的严重性，结果非常令人遗憾地走上了犯罪道路。一个个鲜活的案例，可以看出：重视开拓、重视权力，而轻视法律、轻视规则，这是非常危险的。前面我们提到的几位企业高管一生驰骋商海，甚至制造了商界一个又一个的神话，然而，面临司法机关调查时，财富大厦却轰然倒塌。有多少名噪一时的企业高级管理人员，落得个锒铛入狱、最终身败名裂的下场，究其原因还是法律风险意识不高，也就是说法律观念淡薄、法律意识不强是他们可能受到刑事追诉的最主要原因；以上说了那么多，相信各位国企高管已经从中找到了避免刑事风险的最佳答案了，那就是：加强法律学习、提高法律意识，聘请一位律师作为本企业的法律顾问或聘请多位律师成立一个法律顾问团为企业和企业高管保驾护航。

F. 企业法律风险存在那些问题

企业法律风险及其防范
通用电气公司董事长兼首席执行官杰克

G. 企业刑事法律风险有哪些，如何防范

(一)因贿赂而带来的刑事法律风险
1.受贿罪
国企老总涉案多因受贿、贪污。刑法规定，国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物的，或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，是受贿罪。国家工作人员在经济往来中，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，以受贿论处。
该罪名的迷惑之处在于，行贿人行贿的方法多种多样，也许受贿者并不认为某一行为是违法、是受贿，但该行为确实在法律上是违法的。所以，对于国企中的国家工作人员而言，弄清哪些行为是行贿、受贿，哪些行为是正常的人际往来，是十分关键的。
2 .行贿罪
为谋取不正当利益，给予国家工作人员以财物的，是行贿罪。因被勒索给予国家工作人员以财物，没有获得不正当利益的，不是行贿。行贿人在被追诉前主动交待行贿行为的，可以减轻处罚或者免除处罚。
现实中，行贿行为不少于受贿行为，但是鉴于法律鼓励披露受贿行为，一般对主动交待行贿行为的行贿者予以减轻处罚或者免除处罚。所以，因行贿而身陷囹圄者远少于因受贿而身败名裂的人。
(二)挪用类犯罪
1.挪用公款罪
国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪。
现实中存在这样的情况，即挪用公款者行为并非为自己，而是出于人情而帮助他人，最后弄得自己深陷官司之中。这是非常不值的，人情是人情，法律是法律，法常常不容情。
2.挪用资金罪
挪用资金罪与挪用公款罪在客观行为上面极为类似，区别之一在于主体，挪用资金罪的主体为公司、公司或者其他单位的工作人员。对于原国家工作人员辞职后到公司工作时进行的挪用行为，应按挪用资金罪处理。
(三)侵占类犯罪
刑法对国有资产和非国有公司公司的合法财产采取了强有力的保护措施。对公司、公司人员使用窃取、骗取、侵吞等手段实施的侵害国有公司资产以及其他性质公司财产的行为予以严厉打击。
1.贪污罪
国企老总因贪污而涉案的占很大的比例，且贪污数额一般较大。在贪污数额达到5千元的情况下，行为人的行为是否造成客观的危害结果，是否构成既遂，成为应当努力把握的情节。

H. 策略律师事务所谢会生主任针对资本市场或者知识产权方面写过过什么专业的文章或者著作嘛

我知道的著作：《2019~2020中国上市公司诉讼蓝皮书》（主编，法律出版社2020年10月）《企业IPO知识产权法律风险防范与纠纷解决》（总主编，法律出版社2013年7月）《亿万富翁的传承计划》（总主编，法律出版社2013年10月） 发表论文更多，如《创新型企业上市过程中的知识产权问题》《论在先权利与商标专用权冲突》《公司上市过程中发生商标权诉讼的应对及解决》等。