银行承兑汇票法规

① 最高人民检察院关于买卖银行承兑汇票行为如何适用法律问题的答复意见

最高人民检察院法律政策研究室2013年10月9日《关于买卖银行承兑汇票行为如何适用法律问题的答复意见》【高检函字（2013）58号】如下：

福建省人民检察院法律政策研究室：

你院《关于买卖银行承兑汇票行为如何适用法律问题的请示》（闽检[2013]25号）收悉。经研究认为，根据票据行为的无因性以及票据法关于汇票可背书转让的规定，汇票买卖行为不同于支付结算行为，将二者等同可能会造成司法实践的混乱。

实践中，买卖银行承兑汇票的情况比较复杂，对于单纯买卖银行承兑汇票的行为不宜以非法经营罪追究刑事责任。

请示所涉及的案件，建议根据案件的具体情况依法处理。

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最高人民检察院以高检研函字［2013］58号《关于买卖银行承兑汇票行为如何适用法律问题的答复意见》明确答复福建省人民检察院：对于单纯买卖银行承兑汇票的行为不宜以非法经营罪追究刑事责任。

这虽然不能与正式的司法解释比较效力，但是它表明了最高检的基本态度。非法经营罪罪名在基层被执行的一塌糊涂，成了不法商人打击竞争对手的工具、官方打击异己的工具。

因此要明确买卖银行承兑汇票的行为性质及法律适用，在增加资金流动性的同时，确保交易安全，维护当事人的合法权益。

② 请问银行承兑汇票的金额是否不得超过1000万人民币有没有什么法律法规明确规定啊

有，人民银来行的规定是5000万，源达到或超过，须上报总行批准。这是人民银行给四大行的内部参考数额，并不是什么法律。但是四大银行可以自行浮动，所有四大银行，为了控制风险，都定在1000万，超过1000万即须审批才能出票。

审批制度比较烦琐。如果你在分行有熟人，可以分批做几个800-900万的，这样快、手续简单。

③ 银行承兑汇票管理办法

第一章 总 则

第一条 为了加强承兑汇票业务管理，控制承兑汇票业务风险，确保资金的安全，根据《中华人民共和国票据法》有关规定，结合徐州海伦哲专用车辆股份有限公司实际情况，特制定本制度。

第二条 本制度适用于徐州海伦哲专用车辆股份有限公司、下属分公司、各级全资及控股子公司。

第三条 本制度所称承兑汇票是指公司采购货物或接受劳务开出的，以及销售产品或提供劳务收取的银行承兑汇票。

第四条 办理收票、开票、贴现、背书转让和承兑等有关承兑汇票业务必须经过公司总经理或财务总监授权。

第五条 财务部门是承兑汇票的归口管理部门。

第二章 开出承兑汇票

第六条 公司采购货物或接受劳务时，可以根据需要开具承兑汇票进行支付，但必须具有真实的货物购销行为、签署购销合同，并须提供增值税专用发票或普通发票。

第七条 承兑汇票业务必须在公司核准的融资授信额度或短期融资综合授信额度内办理。

第八条 公司相关部门需根据当月资金计划，在经财务部门负责人及财务总监审批后，方可开出承兑汇票业务。

第三章 收到承兑汇票

第九条 公司销售和财务部门必须按照信用政策的规定收取承兑汇票。

第十条 公司对外销售不接收商业承兑汇票。如特殊情况需收取商业承兑汇票，需核实该单位的经营状况与偿付能力，经公司财务总监批准后，方予以接收。

第十一条 收到背书转让的承兑汇票必须及时在承兑汇票“背书人栏”上注明公司名称。销售部门在收到承兑汇票后必须及时将承兑汇票交到财务部门集中管理，双方签字登记，办理交接手续。

第十二条 财务部门在收到承兑汇票后，应对所接受承兑汇票的真实性主动向出票银行或开户银行进行查询核实，以确保票据的真实性。

第四章 承兑汇票的背书转让及贴现

第十三条 公司可将承兑汇票背书用于对外支付。财务部门办理背书转让业务时，应根据付款申请单、合同履行与结算单据检查付款手续是否完备，核实收款单位是否与合同和发票相一致。

第十四条 财务部门在办理承兑汇票背书转让业务时，必须在“被背书人栏”注明被背书人全称，并对背书转让情况（包括承兑汇票号、背书批准人、背书转付单位、申请付款业务部门等）进行登记。申请付款的业务部门到财务部门办理取票手续时须签字请领。

第十五条 财务部门办理承兑汇票贴现业务时，必须在“背书人栏”注明贴现金融机构名称。

第十六条 财务部门办理承兑汇票贴现业务取得的贴现资金必须于贴现当天划入公司指定的银行账户。

第五章 承兑汇票到期收回或承兑

第十七条 对于收到的承兑汇票未经背书转让，在承兑汇票到期前约定的工作日，财务部门负责持票委托开户银行向承兑银行办理托收手续，保证到期收齐票款。

第十八条 财务部门负责筹措资金，办理公司开出承兑汇票的到期承兑工作。

第六章 承兑汇票保管与检查

第十九条 财务部门是公司承兑汇票保管的第一责任部门，财务总监是公司承兑汇票保全第一责任人。

第二十条 财务部门必须建立《承兑汇票登记薄》，对承兑汇票应有专人进行登记、保管，严格遵循账实分管的原则。承兑汇票数量较多时也可以将承兑汇票委托公司开户银行进行保管，并与委托保管银行签订书面委托协议，分清责任。

第二十一条 负责保管承兑汇票的财务人员不得兼管应收票据或应付票据账目，不得保管预留银行印鉴等。

第二十二条 财务部门每月至少对承兑汇票进行一次盘点，必须指派不相容岗位人员对所有开票、收票、贴现、背书转让、承兑等与承兑汇票有关的业务进行检查，并对账实进行复核，检查与复核情况要形成记录，检查人与财务部门负责人应在检查记录上签字，并将检查结果报告财务总监。对外委托银行保管承兑汇票的，财务部门必须安排不相容岗位人员每月至少与银行核对一次，双方对核对结果签字确认。

④ 我想要一份银行承兑汇票管理办法

中国工商银行承兑汇票管理办法
第一章 总则
第一条 为规范银行承兑汇票管理，有效防范风险，促进银行承兑汇票业务健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国担保法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《贷款通则》等有关法律法规，制定本办法。
第二条 本办法所称银行承兑汇票是指由承兑申请人签发并向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。
第三条 办理银行承兑汇票必须以商品交易为基础，严禁办理无真实贸易背景的银行承兑汇票。
第四条 办理银行承兑汇票最长期限不得超过6个月。
第五条 办理银行承兑汇票业务的分支机构必须经上级机构授权，并向中国人民银行当地管辖行报备。未经授权不得办理该项业务。
第二章 承兑申请
第六条 申请办理银行承兑汇票的客户必须具备下列条件：
（一）在承兑银行开立存款账户并依法从事经营活动的法人及其他组织；
（二）具有支付汇票金额的可靠资金来源；
（三）近两年在我行无不良贷款、欠息及其他不良信用记录。
第七条 申请办理银行承兑汇票时，承兑申请人应向开户行提交下列资料：
（一）银行承兑汇票申请书，主要包括汇票金额、期限和用途以及承兑申请人承诺汇票到期无条件兑付票款等内容；
（二）营业执照或法人执照复印件、法定代表人身份证明；
（三）上年度和当期的资产负债表、损益表和现金流量表；
（四）商品交易合同或增值税发票原件及复印件；
（五）按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料（包括营业执照或法人执照复印件，当期资产负债表、损益表和现金流量表）或抵（质）押物的有关资料（包括权属证明、评估报告等）；
（六）银行要求提供的其他资料。
第三章 保证金和担保 第八条 办理银行承兑汇票业务，应按照客户信用等级收取保证金。AA级（含）以上客户可免收保证金；AA－级客户收取汇票金额10％（含）以上的保证金；A＋、A级客户收取汇票金额30％（含）以上的保证金；A－级客户收取汇票金额50％（含）以上的保证金； BBB级（含）以下客户收取100％的保证金。
经一级（直属）分行批准，对AA－级客户可免收保证金，对A＋、A、A－级客户可酌情减收保证金，但减收额最多不得超过应收额的一半。
对未评级客户按总行有关规定比照相应信用等级收取保证金。
第九条 AA级（含）以上客户可免予提供担保。AA－级（含）以下、A－级（含）以上客户按规定比例缴存保证金以后的差额部分，应当提供足额有效的担保（抵押、质押或保证）。抵（质）押物应具有稳定的价值和较强的变现能力；保证人的信用等级必须在A级（含）以上，且不得有任何不良信用记录。但对现金流量充足、稳定，对我行综合贡献度大，无不良信用记录的客户，经一级（直属）分行批准，可免除保证金之外差额部分的担保。
对能够提供符合总行规定的低风险担保的客户，可免收保证金。
第十条 免收保证金和（或）免除担保的客户，要承诺不以其有效资产向他人设定抵（质）押和对外提供保证，或在办理抵（质）押及对外提供保证之前征得承兑银行的同意，但总行批准的大型优质客户除外。
第十一条 经一级（直属）分行特殊批准减免保证金和／或免除保证金之外差额部分担保的，必须及时逐户逐笔报总行备案。
第十二条 对经常办理银行承兑汇票的客户，可根据需要核定其在一定期限内的最高承兑限额，并办理最高额担保。在限额内办理银行承兑汇票可不再逐笔办理担保，保证金可按规定比例一次性收取，也可逐笔收取。
第四章 审查、审批和承兑
第十三条 承兑行信贷部门负责受理客户申请，并对承兑申请人的有关情况进行审查。审查内容包括：
（一）承兑申请人的合法资格；
（二）该笔业务是否具有真实的贸易背景；
（三）该笔业务是否控制在授信额度内；
（四）承兑申请人经营情况、财务状况及现金流量；
（五）承兑申请人的信誉状况，近两年是否有不良记录；
（六）对按规定需要提供担保的，审查承兑申请人能否提供足值、有效的担保；
（七）其他需要审查的事项。
第十四条 经审查同意后，信贷部门将《银行承兑汇票申请审批书》、申请人提交的材料以及审查报告等按审批权限报有权人审批。 第十五条 承兑审批权集中于二级分行（含）以上机构。一级（直属）分行的单笔审批权限按照法人授权规定执行，二级分行的审批权限由一级分行在转授权时确定。
对能够提供100％保证金或符合总行规定的全额低风险担保的，可转授权开户行直接办理。
第十六条 经审批同意后，信贷部门根据审批意见与承兑申请人及保证人签订《银行承兑协议》和相关的担保合同，对需要办理登记、转移占有或设质背书转让的，应及时办妥有关手续，同时书面通知会计结算部门，并转交相关材料及其清单。
第十七条 会计结算部门收到信贷部门书面通知和相关材料后，对《银行承兑协议》、商品交易合同复印件、保证金进账单和汇票中记载的事项是否齐全、出票人的签章 是否符合规定以及出票人是否在本行开立存款账户等进行复核，复核无误后向承兑申请人收取保证金和承兑手续费，按照《支付结算办法》规定办理有关承兑手续。
第十八条 会计结算部门办理承兑后，应于当日将承兑情况准确记入有关科目。客户提供抵（质）押的，应及时登记有关登记簿和表外科目。
第十九条 已实现信贷综合管理系统与综合业务系统挂接的分行应通过系统中的审批流程完成有关操作。
第五章 保证金管理
第二十条 会计结算部门应按规定在“231006——银行承兑汇票保证金”科目下以汇票为单位逐笔开立子账户（不需要交存保证金的除外）。对在最高承兑限额内一次性交存保证金的，可以按户设立一个账户。
第二十一条 保证金专户必须实行封闭管理，用于支付对应到期的银行承兑汇票。严禁发生保证金专户与客户结算户串用、各子账户之间相互挪用等行为；不得提前支取保证金。
第二十二条 实行保证金集中管理
（一）各行可根据具体情况确定保证金存放行与承兑行相分离的适当方式，可以采取将保证金由二级分行会计核算中心集中存放和管理的方式；也可由二级分行指定一家管理规范的通汇机构作为保证金集中存放和管理行，但该机构不得办理银行承兑汇票业务。
（二）承兑行在向二级分行会计核算中心或指定的通汇机构划转保证金时，应同时提供对应的审批书、承兑协议及保证金进账单。
（三）保证金移存、银行承兑汇票到期前3日保证金及利息转回承兑行等资金往来，一律通过辖内往来的方式进行划转，不得交由客户办理。
（四）会计核算中心应按承兑行分别设置台账，缴存会计核算中心的保证金仍作为承兑行存款指标进行考核。 六章 检查及到、逾期处理
第二十三条 银行承兑汇票签发后，承兑行应加强跟踪检查，实行管户信贷员责任制，主要检查可能影响客户到期兑付能力的事项；
（一）是否按申请用途使用银行承兑汇票；
（二）生产经营和财务状况是否正常；
（三）到期前是否按照承兑协议要求存足兑付款项；
（四）资金流向和销货款归行情况是否正常；
（五）保证人保证资格和保证能力、抵（质）押物权属和价值等有无重大变化；
（六）其他可能影响承兑申请人到期兑付能力的事项。
第二十四条 在银行承兑汇票到期前10日，信贷部门应通知客户将票款足额存入其账户用以付款。
第二十五条 银行承兑汇票到期，客户未足额交存票款的，承兑行收到持票人开户行寄来的委托收款凭证和汇票，经审核无误后，应无条件向持票人付款，并根据承兑协议的约定，从承兑申请人保证金专户和其他存款账户扣款，不足部分由银行垫付。同时采取以下措施：
（一）将垫付款项转入“159001——银行承兑汇票垫款”科目，按照有关规定计收利息；
（二）就垫付款项向承兑申请人进行催收；
（三）及时处理抵押物、质物或要求保证人履行担保义务，尽量减少垫款损失；
（四）经催收和追偿仍无法收回垫款的，应根据具体情况，及时采取包括诉讼在内的多种手段进行转化处理。
第二十六条 发生银行承兑汇票垫款后，信贷部门必须将其纳入不良贷款考核范围，制定清收计划，落实清收责任。
第七章 授信管理和总量控制
第二十七条 银行承兑汇票业务纳入客户统一授信管理。
客户的银行承兑汇票余额应控制在其上年销售收入的10％以内，经一级（直属）分行批准，可以放宽到20％。对能够提供低风险担保的客户，可不受此规定限制。
第二十八条 总行对银行承兑汇票业务实行总量控制，并分别核定各一级（直属）分行承兑总量。各一级（直属）分行相应核定辖内分支机构的承兑总量。各分支机构应在上级行核定的承兑总量内办理银行承兑汇票业务，未经批准不得突破。
第八章 日常管理
第二十九条 信贷部门应在信贷综合管理系统中全面、及时、真实地记录承兑汇票的受理、审批、保证金收取、担保、承兑、付款、垫款以及清收等有关情况，实时监测银行承兑汇票业务的风险敞口，并按月进行统计、分析和通报。 第三十条 建立银行承兑汇票业务档案，主要包括客户提交审查的相关资料、申请审批书、商品交易合同或发票、承兑协议及相关担保合同、保证金进账单、银行承兑汇票复印件、到期偿还记录、垫付及清收记录等。

第三十一条 空白银行承兑汇票凭证由二级分行会计结算部门集中管理。对银行承兑汇票业务量较大、管理较好的县级支行，经一级（直属）分行批准，二级分行会计结算部门可向其按本出售空白银行承兑汇票凭证并予以登记。支行会计部门凭有权签字人签字同意的申请审批书和承兑协议，按份出售给客户，并逐份登记。二级分行与所属行处之间、客户与经办行之间要建立严格的交接制度，防止空白银行承兑汇票凭证丢失。
第九章 部门职责
第三十二条 为加强银行承兑汇票的管理，各有关部门既要各负其责，又要密切合作。
（一）计划财务部门负责核定、控制和调整银行承兑汇票总量指标。
（二）信贷部门负责受理客户提出的银行承兑汇票申请并进行调查和审查；办理担保手续；根据审批意见签订承兑协议；承兑后的跟踪检查；清收汇票垫付款项。
（三）会计结算部门负责保管银行承兑汇票空白凭证和汇票专用章 ；办理银行承兑汇票会计核算手续；保证金管理；及时扣划到期汇票款项；将垫款情况和根据协议扣收情况及时通知信贷部门。
（四）法律事务部门负责对经催收和追偿仍不能支付票款的承兑申请人及保证人依法提起诉讼。
（五）管理信息部门负责及时、准确地统计和报送会计、信贷部门提供的银行承兑汇票有关数据。
第十章 责任追究
第三十三条 对有下列行为之一的责任人，要严格按照总行稽核处罚的有关规定严肃查处；触犯刑律的，依法移送司法机关，追究其刑事责任。
（一）办理无真实贸易背景的银行承兑汇票；
（二）滚动签发无真实贸易背景的银行承兑汇票；
（三）未按规定收取保证金；
（四）串用、挪用或提前支取保证金；
（五）未按规定办理担保手续；
（六）越权或变相越权审批；
（七）超过对客户的授信额度办理银行承兑汇票；
（八）超过上级行核定的承兑总量办理银行承兑汇票；
（九）未按规定进行承兑后跟踪检查；
（十）发放贷款置换银行承兑汇票垫款；
（十一）不及时入账或违反会计操作规程，乱用科目，故意瞒报、篡改经营数据；（十二）因主观原因造成垫款损失；
（十三）其他违规行为。
第三十四条 分支机构有下列行为之一的，视情节予以警告、限期整改、调减承兑总量指标、上收承兑审批权限直至停办银行承兑汇票业务等处罚。
（一）有第三十三条所列违规行为之一的；
（二）垫款金额较大、垫付率超过总行规定的风险控制线的；
（三）违反印、押、证管理规定，在限定的整改期限内未予整改的；
（四）违规承兑造成重大风险，以及利用银行承兑汇票进行经济犯罪的；
（五）空白银行承兑汇票凭证、银行汇票专用章 发生丢失或被盗等重大结算事故的。
第十一章 附则
第三十五条 对银行承兑汇票业务按照《中国工商银行信贷资产质量五级分类管理办法》及有关规定提取风险拨备。
第三十六条 本办法由总行负责解释和修订。
第三十七条 本办法自印发之日起施行。原《中国工商银行银行承兑汇票管理办法》（工银发〔2001〕169号）同时废止。其他相关规定与本办法不一致的，以本办法为准。

⑤ 银行承兑汇票法律规定有哪些

银行承兑汇票法律责任是指法律主体违反规定，不履行义务所引起的法律后果，只要是指刑事法律责任、行政法律责任和民事法律责任。
刑事法律责任，《票据法》规定了对伪造、变造票据等七种票据犯罪、欺诈等行为，依法追究行为人的刑事法律责任。
对行政法律责任，《票据法》规定了两类行为不构成犯罪，如票据付款人故意压票、拖延支付的，依法追究行为人的行政法律责任。
在民事法律责任方面，《票据法》规定，因票据活动给他人造成损失的，行为人应依法承担民事赔偿责任。

⑥ 银行承兑汇票结算有哪些基本规定

（1）银行汇票的签发和解付。银行汇票的签发和解付，只能由中国人民银行和商业银行参加“回全答国联行往来”的银行机构办理。跨系统银行签发的转账银行汇票的解付，应通过同城票据交换将银行汇票和解讫通知提交同城的有关银行审核支付后抵用。省、自治区、直辖市内和跨省、市的经济区域内，按照有关规定办理。在不能签发银行汇票的银行开户的汇款人需要使用银行汇票时，应将款项转交附近能签发银行汇票的银行办理。
（2）银行汇票一律记名。所谓记名是指在汇票中指定某一特定人为收款人，其他任何人都无权领款；但如果指定收款人以背书方式将领款权转让给其指定的收款人，其指定的收款人有领款权。
（3）银行汇票的汇票金额起点为500元。500元以下款项银行不予办理银行汇票结算。
（4）银行汇票的付款期为1个月。这里所说的付款期，是指从签发之日起到办理兑付之日止的时期。这里所说的一个月，是指从签发日开始，不论月大月小，统一到下月对应日期止的一个月。比如签发日为3月5日，则付款期到4月5日止。如果到期日遇例假日可以顺延。逾期的汇票，兑付银行将不予办理。

⑦ 银行承兑汇票管理规定谁知道告诉一下

银行汇票是指由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。出票银行为银行汇票的付款人。
一。使用范围：单位和个人在异地，同城或同一票据交换区域的各种款项结算都可以使用银行汇票。银行汇票可以用来转帐，也可以用来支取现金。但用于转帐的银行汇票不得支取现金。支取现金的银行汇票必须在银行汇票上填明“现金”字样，银行汇票的付款地为代理付款人或出票人所在地。 二。记载事项：表明“银行汇票”的字样，无条件支付的承诺，出票金额，付款人名称，收款人名称，出票时间，出票人签章等。欠缺记载以上事项之一的，银行汇票无效。 三。提示付款期限：银行汇票的提示付款期限为自出票之日起1个月。持票人超过付款期限提示付款的，代理付款银行不予受理。 四。办理和使用要求。1申请2签发并交付3流通转让4提示付款（包括背书转让）5退款和丧失

⑧ 银行承兑汇票买卖是否合法，什么法律后果

我国相关法律法规规定，在银行开立存款帐户的法人以及其他组织之间，必专须具有真实的交易关系属或债权债务关系，才能使用银行承兑汇票。银行承兑汇票不能背书转让给个人。银行承兑汇票背书转让：背书转让无须经票债务人同意。在票据背书转让时，行为人无须向票据债务人发出通知或经其承诺。只要持票人完成背书行为，就构成有效的票据权利转让。背书转让的转让人不退出票据关系。背书转让后，转让人并不退出票据关系，而是由先前的票据权利人转变为票据义务人，并承担但保承兑和担保付款的责任。背书不得附有条件，票据法规定，背书附有条件的，所附条件不具有汇票上的效力银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。银行承兑汇票的出票人必须具备下列条件：在承兑银行开立存款帐户的法人以及其它组织； 与承兑银行具有真实的委托付款关系；资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。

⑨ 银行承兑汇票面额的多少有规定吗

银行承兑汇票票面金额一般是没有最低限额的，但银行为了业务需求，一般会建议不办理低额度的承兑汇票。

我国的银行承兑汇票每张票面金额最高为1000万元（含）。银行承兑汇票按票面金额向承兑申请人收取万分之五的手续费，不足10元的按10元计。承兑期限最长不超过6个月。承兑申请人在银行承兑汇票到期未付款的，按规定计收逾期罚息。

银行承兑汇票保证金是指企业向开户行申请办理银行承兑汇票业务时，作为银行承兑汇票出票人按照自己在开户行（承兑行）信用等级的不同所需缴纳的保证银行承兑汇票到期承付的资金。

根据企业在开户银行信用等级的不同，银行可能要求企业缴纳足额银行承兑汇票保证金、差额成数银行承兑汇票保证金，但对符合规定的低风险担保客户，可免收银行承兑汇票保证金。

(9)银行承兑汇票法规扩展阅读：

银行承兑汇票的特点

1、信用好，承兑性强。银行承兑汇票经银行承兑到期无条件付款。就把企业之间的商业信用转化为银行信用。对企业来说，收到银行承兑汇票，就如同收到了现金。

2、流通性强，灵活性高。银行承兑汇票可以背书转让，也可以申请贴现，不会占压企业的资金。

3、节约资金成本。对于实力较强，银行比较信得过的企业，只需交纳规定的保证金，就能申请开立银行承兑汇票，用以进行正常的购销业务，待付款日期临近时再将资金交付给银行。