地税局严格规章制度

㈠ 地税部门如何在工作中抓落实

“为政之要，贵在落实”。地税工作千头万绪，任务艰巨而光荣。回想近十年来的经历和变化，泗阳县地税局走过了不平凡历程，地税总收入从2001年的11142万元增长到2011年的179598万元，地税事业取得了辉煌成就。取得这样的成绩，与历届县局党组班子带领全局干部职工狠抓落实分不开，作为地税局这个优秀团队中的一员，谈谈地税部门在工作如何抓好落实的认识和体会。 抓落实是一切工作的出发点和落脚点。“工作部署有千招万招，不抓落实也是没招；规章制度有千条万条，不抓落实也是白条。”抓落实的过程就是解决问题的过程，就是体现执行力的过程。近几年，全局上下都在围绕以组织收入为中心的目标任务，结合本部门实际，创造性地抓好工作落实，各项工作得到稳步提升。但在执行力方面仍有一些差距，主要表现在：把计划当执行，把布置当执行，把工作落实在墙上、纸上、嘴上的现象依然存在，特别是干部职工的责任意识、大局意识、奉献意识没有得到最大程度地发挥，“疏远管理、淡化责任”的现象依然不同程度存在。如何把工作落到实处，我认为要做到以下五个方面： 一、要强化抓落实的意识 “上面千条线，底下一根针。”千头万绪的工作，要靠全局上下去抓落实。抓工作落实是我局工作的一贯要求，是确保各项工作取得成效的前提条件。思想影响态度，态度影响行动，执行力度决定着工作的质量和效率。全局上下都必须从讲政治的高度，正确认识抓落实的重要性，从工作岗位的职责去确立抓落实的态度，自觉抓好工作的落实。同时，要深刻剖析因工作不落实而出现的问题和所造成的影响，真正认识到抓落实的重要性，树立在抓落实中出思路才能有创新，在落实中出成果才能有业绩的意识，切实增强抓好工作落实的责任感和紧迫性。 二、要掌握抓落实的标准 抓落实的标准高不高，反映出思想觉悟的高低，责任意识的强弱，也是坚决贯彻执行力的具体表现。当前，抓落实的标准就是要在紧紧围绕以组织收入为中心的各项工作上下功夫。规章制度是我们做好各项工作的基本依据。强调提高抓落实的标准，就是要依法依规，创造性地抓好落实工作。全年工作各项目标任务能不能完成，关键看是否抓好落实，做到环环相扣，步步推进。抓而不紧，等于不抓；抓而不实，等于白抓。抓工作落实要有一股“一抓到底，抓出成效”的实劲和狠劲。要盯着问题抓落实，盯着重点抓长远，盯着矛盾抓反复，在关键性、基础性、长远性上下功夫，在创新上出实招、使实劲，一步一个脚印抓落实。要立足本部门的实际，突出工作重点，分清轻重缓急，处理好各种关系，坚持立足长远，着眼根本，讲求实效，努力提高工作落实的质量。 三、要提高抓落实的能力 能力是地税干部履行好本职工作的基本条件，是综合素质的具体体现。要把工作实践当成锤炼自己、提高素质、增长才干的过程。只有勤奋学习埋头苦干，才能取得素质的提高，才能履行好自己的职责。提高抓落实的能力，首先要提高发现问题、解决问题的能力。发现问题既是地税干部的能力问题，也是工作标准问题，说到底是事业心、责任感问题。要站在全局的高度，勤观察，多思考，切实把涉及全局建设方向性的问题，重要的问题，棘手的问题解决好。在学习中提高能力，在解决问题中，增强抓落实的能力，促进整体工作水平的提高。 四、要抓住抓落实的关键 工作落实不到位的原因很多，但关键还是在于单位的决策层、执行层和干部个人层面。这三个层面决定着工作的效果和成败，是落实中的关键。决策层要坚持“四个做到”：一要做到科学决策，力求决策的科学性和果断性，切忌朝令夕改，优柔寡断。二要明确责任，把责任明确到具体部门和具体人身上，切忌主体不明，责任不分。三要率先垂范，带头落实，切忌只要求别人，不要求自己。四要严格奖惩，按章办事，切忌开空头支票。执行层指具体落实的部门，要做到四个明确：一是工作目标和标准明确；二是落实的程序明确；三是工作权限明确；四是工作态度明确。干部职工要做到：一是岗位职责明确，知道自己是干什么的；二是工作任务明确，知道自己要干什么；三是工作方法明确，知道自己怎么干；四是工作标准明确，知道自己工作的最终目标是什么。 五、要做到令行禁止 抓落实必须要坚定不移地贯彻执行好上级的决定、决议，自觉维护上级党组织的权威，严格遵守各项组织纪律，做到令行禁止，步调一致，确保政令畅通，反对有令不行、有禁不止等问题。 总之，抓落实不是空喊口号，没有任何借口，抓落实是坚决贯彻执行力的表现，无论做什么事情，都要牢记自己的使命。无论在什么样的工作岗位上，都要尽职尽责，全力以赴，抓落实就是不找任何借口地去执行。

㈡ 地税管理分局内部管理制度范本

《地税局内部管理规章制度全集》

第四篇地税局内部组织建设与管理制度
第一章单位机构改革

第二章机关工作制度

第三章政府职能转变

第四章公关人员的职业道德
第五章职务管理制度

第六章机关组织文化建设与公关

第七章党组织建设

第五篇地税局内部监督管理

第一章监督的内涵及要素

第二章廉政行为管理制度

第三章行政监督制度

http://www.bookhd.com/bookshoppe/652/65214.htm

㈢ 怎样做到严格遵守规章制度

科学而严肃的规章制度是维持企业生产秩序，保障企业正常运营的基本条件。
规章制版度既体现着权企业利益，又体现着员工的自身利益。
规章制度，是打工者入厂前应该接受培训的第一个内容。只有完全了解、理解企业的规章制度，你才会在工作中规范、安全、高效地进行生产。

㈣ 地税局对事业单位做实力核查需要准备什么材料呢

行政事业单位应提供的核查材料
为确保专项核查工作的顺利开展，行政事业单位应提供全面、真实、准确的如下材料：
1、资产清查基准日的会计报表。
2、资产管理、会计核算等内部控制制度。
3、会计账簿、会计凭证及相关文件等。
4、盘点及函证材料：
(1)现金清查明细表与现金盘点表；
(2)银行存款、有价证券清查明细表、对账单(询证函)；
(3)暂付暂存款等往来款项清查明细表及询证函；
(4)固定资产、库存材料(存货)、无形资产盘点材料（均要有单位负责人、财务负责人、使用部门负责人签字），相关的权证证明材料；
(5)对外投资的盘点材料。
5、各单位按照资产清查文件规定编制的资产清查工作报告、基础表、报表。
6、申报清查损益的相关证明材料。
7、资产核查过程中需要的其他资料。
六、资产清查专项核查工作要求
1、各主管部门、单位要认真做好专项核查前的相关准备工作。在会计师事务所进驻前要按照通知中第五条规定的要求认真做好本部门、单位专项核查基础资料的收集、整理工作，将材料准备齐全。需要出具经济鉴证证明的，内部和外部资料要尽快备齐，务求材料真实、可靠，为专项核查做好准备。同时在保证清查工作质量的前提下，进行固定资产卡片、报表填制工作。
2、各主管部门、单位要高度重视这次资产清查专项核查工作，积极支持和配合会计师事务所开展专项核查工作，落实专人负责与会计师事务所的工作衔接和联系，加强与会计师事务所的沟通，主管部门要组织协调好本系统内各单位的资产清查专项核查工作，为会计师事务所核查工作提供必要的工作条件，任何单位和个人不得干预会计师事务所的专项核查工作。
3、会计师事务所要组织一批经验丰富、业务素质高的人员参加核查工作，项目负责人必须具有相当的审计经验，熟悉行政事业单位财务，熟悉资产清查政策，能胜任所从事的工作。执行核查任务的人员必须具备与执行核查任务相适应的专业能力，熟悉了解行政事业单位各项规章制度，并了解掌握与本次专项核查有关的规定。
4、会计师事务所要制定资产清查专项核查审计具体工作方案，明确核查目的、内容，工作人员分组，工作步骤，时间进度安排等。核查工作任务重、时间紧、要求高，各会计师事务所一定要周密计划，组织力量，合理安排，确保资产清查核查审计工作按期保质保量完成。
5、会计师事务所要协助、配合委托机构做好资产清查政策、规定的解释执行；协助行政事业单位进行资产清查有关工作，并向被核查单位提供咨询和指导。
6、参与核查工作的会计师事务所必须在10月31日前，完成资产清查专项核查工作，并出具专项核查报告等相关材料（包括纸版、电子版）。出具的专项核查报告等相关材料应内容真实、表述客观、依据充分、结论明确。会计师事务所对其出具的资产清查专项核查报告和单位申报的资产损益经济鉴证意见的准确性、可靠性承担责任。报送的材料要求签章齐全、装订成册，索引号、页码标示规范、清晰。同时需报送开展专项核查工作情况的专题报告。
7、建立资产清查核查沟通联系制度。各会计师事务所要明确资产清查核查工作的总负责人和对各单位进行核查小组负责人、联系人。会计师事务所要与主管部门、区财政部门建立定期沟通联系制度，通报工作进度、核查工作中遇到的问题及需要协调的事项。各核查小组在工作中如遇到的重大、紧急的、需及时与有关各方沟通及协调处理的问题，经会计师事务所资产清查核查总负责人提出初步意见后，以书面的形式随时向区财政部门提交。
8、会计师事务所应独立完成核查任务，不得以任何形式将核查任务再委托给其他中介机构。
9、行政事业单位在资产清查中有意瞒报、弄虚作假、提供虚假会计资料的，将按有关规定严肃处理。会计师事务所及相关人员在资产清查专项审计工作中应当遵守职业道德规范，恪守独立、客观、公正的原则，依法执业，并对执业过程中获知的信息保密。如有不按照独立、客观、公正的原则如实出具鉴证意见的；与被核查单位相互串通、提供虚假鉴证材料的；接受被核查单位宴请或财物的；其他不履行或不正确履行职责行为的，将按有关规定依法查处，构成犯罪的，依法追究法律责任

㈤ 地税局里有些什么职位,比如局长,技术科长等,

地税局行政编制为：股长，科长，处长，局长，部长。副主任科员以上才算官；其他统属科员级。当然也有主任科员，副主任科员当股长的。科长相当于营长，股长相当于连长，科员相当于排长。

股长是最基层的管理骨干，公务员系列中，就没有股长这个职务级别。一般在县区一级下设的局级单位设立，因为县局局长的行政级别是科级，故而，县局下设的部门领导，均为股级。

地税局一般指国家税务总局，国家税务总局机关行政编制为210人。其中：局长1名，副局长4名，司局级领导职数43名（含总经济师1名、总会计师1名和机关党委专职副书记）

(5)地税局严格规章制度扩展阅读

地税局主要职能为：

（一）具体起草税收法律法规草案及实施细则并提出税收政策建议，与财政部共同上报和下发，制订贯彻落实的措施。负责对税收法律法规执行过程中的征管和一般性税政问题进行解释，事后向财政部备案。

（二）承担组织实施中央税、共享税及法律法规规定的基金（费）的征收管理责任，力争税款应收尽收。

（三）参与研究宏观经济政策、中央与地方的税权划分并提出完善分税制的建议，研究税负总水平并提出运用税收手段进行宏观调控的建议。

（四）负责组织实施税收征收管理体制改革，起草税收征收管理法律法规草案并制定实施细则，制定和监督执行税收业务、征收管理的规章制度，监督检查税收法律法规、政策的贯彻执行，指导和监督地方税务工作。

（五）负责规划和组织实施纳税服务体系建设，制定纳税服务管理制度，规范纳税服务行为，制定和监督执行纳税人权益保障制度，保护纳税人合法权益，履行提供便捷、优质、高效纳税服务的义务，组织实施税收宣传，拟订注册税务师管理政策并监督实施。

（六）组织实施对纳税人进行分类管理和专业化服务，组织实施对大型企业的纳税服务和税源管理。

（七）负责编报税收收入中长期规划和年度计划，开展税源调查，加强税收收入的分析预测，组织办理税收减免等具体事项。

（八）负责制定税收管理信息化制度，拟订税收管理信息化建设中长期规划，组织实施金税工程建设。

（九）开展税收领域的国际交流与合作，参加国家（地区）间税收关系谈判，草签和执行有关的协议、协定。

（十）办理进出口商品的税收及出口退税业务。

（十一）对全国国税系统实行垂直管理，协同省级人民政府对省级地方税务局实行双重领导，对省级地方税务局局长任免提出意见。

（十二）承办国务院交办的其他事项。

参考资料：国家税务总局官网

㈥ 地税局岗位主要做什么

地税局岗位职责：

1、具体起草税收法律法规草案及实施细则并提出税收政策建议，与财政部共同上报和下发，制订贯彻落实的措施。负责对税收法律法规执行过程中的征管和一般性税政问题进行解释，事后向财政部备案。

2、承担组织实施中央税、共享税及法律法规规定的基金（费）的征收管理责任，力争税款应收尽收。

3、参与研究宏观经济政策、中央与地方的税权划分并提出完善分税制的建议，研究税负总水平并提出运用税收手段进行宏观调控的建议。

4、负责组织实施税收征收管理体制改革，起草税收征收管理法律法规草案并制定实施细则，制定和监督执行税收业务、征收管理的规章制度，监督检查税收法律法规、政策的贯彻执行，指导和监督地方税务工作。

5、负责规划和组织实施纳税服务体系建设，制定纳税服务管理制度，规范纳税服务行为，制定和监督执行纳税人权益保障制度，保护纳税人合法权益，履行提供便捷、优质、高效纳税服务的义务，组织实施税收宣传，拟订注册税务师管理政策并监督实施。

6、组织实施对纳税人进行分类管理和专业化服务，组织实施对大型企业的纳税服务和税源管理。

(6)地税局严格规章制度扩展阅读：

地方税务局简称地税，其性质是行政单位，地方税务局实行中央、省、市、县的垂直领导体制。1994年实行税制改革时，将省以下原来的税务局分设为国家税务局和地方税务局（个别地方地方税务局与财政局合署办公，称为财税局）。

省级地方税务局受省级人民政府和国家税务总局双重领导，省级以下地方税务局系统由省级地方税务机关垂直领导。2018年根据中共中央印发的《深化党和国家机构改革方案》，将省级和省级以下国税地税机构合并，具体承担所辖区域内各项税收、非税收入征管等职责。

㈦ 哪些工作是在不过于严格的规章制度的约束情境中的求大神帮助

科学研究、农业生产、放牧

㈧ 严格遵守公司的规章制度讲了些什么

任何一个公司都有保证其正常运行的规章制度。这些制度的设立是为了约束组织成员的行为，以达到一个团队的通力合作、协调进步。作为公司中的一员，应该严格遵守各项规章制度，以保证公司日常工作的顺利进行。这对于一个自律能力很强的员工而言也许根本算不了什么，但对于一个自律能力差的员工来说，就有点受约束的感觉。不过，作为员工应该明白一点：自觉地遵守公司的规章制度是提高自己自律能力的有效途径，也是让自己更优秀的基本保证。

在工作中，公司的规章制度，首先体现在要求员工遵守工作时间的问题上。你如果不能严格遵守上下班的时间，必然会造成上司对你责任心不强的评价，特别是由于你的时间观念不强而影响到他人的工作时，那将是不可原谅的。

无论你的公司如何宽松，也不要忽视了自律、放任自己。可能没有人会因为你早下班15分钟而斥责你，但是，大模大样地离开只会令人觉得你对这份工作没有足够的热情，而习惯性的迟到、早退，更不能让人原谅。也许你认为稍稍迟到一下，没什么好大惊小怪的。但经常性的迟到不仅是上司，可能连同事都对你心生厌恶。

办事准时、守时是获得别人信任的手段，也是一个人有无素养的标志之一。如果一个人不守时就等于浪费自己和他人的生命，那么，别人会怎么评价他就可想而知了。

《商业周刊》曾经做过一次成功经理人的专访，对象全部是知名的企业家，其中有一个人谈到他成功的秘诀时说，他成功凭借的全是实践他祖母的一句话：“要当那个早晨第一个到办公室，晚上最后一个离开的人。”这句话看起来毫无学问，但当你仔细琢磨后，才能体会到这句话的含意。你即便不能第一个到办公室，也不要当最后一个姗姗来迟的人。

在星期一早上，职员们总是不约而同地比平常来得晚，而且显得非常疲惫，好像让员工星期一工作是件不应该的事。如果你能比其他人都早到一些，并且打扮得神采奕奕，喝一杯浓缩咖啡，即使只是趁别人还没有进办公室之前查查自己的电子邮件，或者整理一下办公桌，都会让自己提早进入一周的工作状态，同时跟四周的人比起来，你的精神显得那么焕发，你绝对是当天最让上司眼睛一亮的员工。

你就算不能最后一个下班，也不要在所有人都还埋头工作时扬长而去。即便你的工作效率可能真的比别人高，你也应该注意到这样做会给其他员工带来很大的压力。这时的你最好能帮助那些工作比较吃力的员工完成工作任务，这样不仅会使你的帮助对他起到积极的效果，而且也锻炼了自己的业务能力。

不要经常请假，应考虑到自己的缺席给他人带来的影响，如果真的需要请假，一定要如实申报。

也许，公司里还会有一些其他的规定，比如上班时间严禁使用手机或者禁止互窜办公室等，如果是这样，你就该严格执行。如果公司要求保守机密，你就更须责无旁贷地遵照执行，只有这样，公司的工作才能更好地开展。

对于如何处理那些不遵守规章制度的员工，曾经有一位管理者这样说：“遇到那些不遵守公司纪律的员工时，我的第一个行动，是同这个员工商量，采取哪些具体措施可以避免类似问题的再次发生，我提出建议并规定一个合情合理的期限。这样，也许会获得成功。不过，如果这种努力仍不能奏效，那我必须考虑采取对员工和公司可能都是最好的办法。当我发现一个员工不遵守纪律、工作老出差错时，就决定不要他!因为遵守纪律没商量。”

任何优秀企业的规章制度都不可能成为摆设，公司常常会以有效的手段保证其贯彻落实，一旦发现有人违规犯戒，就绝不姑息迁就。

因此，与其让自己去充当一个公司惩罚制度的实践者，倒不如自律、自制，严格遵守公司的各项规章制度，这不仅有利于公司，更有利于自身的提高和发展。

㈨ 求房地产公司财务管理制度，税务局查账要求有严格的财务管理制度，我们是小公司的简单点就行，谢谢各位帮！

公司财务制度

财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：
1.负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。
2.负责公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案。
3.负责公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本核算账表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助账的设置，健全各项统计数据。
4.建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。
5.配合公司内部审计。根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。
第一章 资金审批制度
1.总则
⑴ 所有款项的支付，须经公司主管领导批准。如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见；
⑵ 财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记；
⑶ 财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准；
⑷ 开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准；
⑸ 往来款项的冲转（指非正常经营业务），须公司主管领导批准；
⑹ 非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导批准；
⑺ 用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经公司主管领导批准。
2.施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准支付。其程序，按以下“施工工程用款支付审批工作流程”执行。施工工程用款支付批工作流程3、行政费用支出管理制度
⑴ 公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准后财务方可报支；
⑵ 涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准。
3.公司差旅费开支制度
⑴ 公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴；
⑵ 公司职员出差根据需要，由部门经理决定选用交通工具；
⑶ 公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行： ① 房租标准： A、部门经理以上职员，房租标准为120元/日； B、一般职员，房租标准为100元/日。② 伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人20元/日；市内交通费每人6元/日。
⑷、实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明原因，报经公司主管领导审批后支付。
4.车辆维修费及汽油费管理制度
⑴ 公司车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转账的方式结算；
⑵ 车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付。需用时应办理领用手续，并由办公室建账予以核销使用；
⑶ 公司汽油票由办公室统一保管并设账登记使用。
5.办公费用、会议费用及其他费用管理制度
⑴ 公司办公用具由办公室统一采购、管理；
⑵ 办公室设立账册登记公司办公用品的采购、使用情况；
⑶ 办公室财产台账为财务部附设账册；
⑷ 办公室应对各部门领用的办公用品情况进行造册、登记、定期通报；
⑸ 公司各部门因工作需要，需邀请有关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议，报总经理批准，其会务工作由办公室统一安排；
⑹ 有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司人事劳资管理部门制定，经总经理批准后报财务部备案。
6.行政费用报销制度
⑴ 公司行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支；
⑵ 公司职员报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，公司主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核，并按本章第1条的规定进行审批支付；
⑶ 应酬、礼品费用支出实行一票一单、事前申报制，批准后方可实施；
⑷ 凡未具备报销条件（如没有对方单位的收款凭证），需领用支票或现金者必须填写借款单。借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲账收据给经办人；
⑸ 支票领用单、借款单必须由经办人填写，公司主管领导签字，财务审核后，由财务部直接支付；
⑹ 银行支票如发生丢失，有关责任人应及时向财务部和开户银行报告。如系空白支票所造成的损失，丢失人员负有赔偿责任；
⑺ 其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准。
第二章 工程成本管理制度
1.公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、承诺及其他经济签证均需由总经理签署或授权委托签署。
2.公司工程部主要负责工程造价的预测及审核、工程招投标文件的编制、工程决算的审定。
3.工程部还负责组织工程用设备材料的采购供应及经济合同的谈判工作，对已经选择定型的设备、材料进行采购，确保设备材料及时供应，积极进行市场询价工作，建立市场价格询价登记薄，记录材料价格变动的历史资料。
4.财务部主要负责工程成本的总体控制工作。
⑴ 参与有关工程经济合同的谈判工作，及时准确地了解公司各项工程成本的构成及用款计划；
⑵ 负责工程进度款的复核工作，参与工程造价的确定和最后决算的审定工作。
5.工程中间结算程序。
⑴ 施工单位于每月25日之前，将工程进度结算报送工程部审核，工程部结合工程施工图纸、施工进度计划以及其他文件资料提出审核意见，并在5日内送财务部会签；
⑵ 财务部根据有关文件资料、施工单位领用的供应材料数额，以及与施工单位其他经济往来等情况，并参考公司财务状况提出付款意见，报送公司主管领导审批。
6.工程决算程序。
⑴ 施工单位应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中间结算同样的程序报工程部复核，财务部会签；
⑵ 财务部根据各种经济签证、合同以及经审定的工程决算数和材料结算数，扣除已付工程数及垫付的各项费用，结算应付工程尾数，提出付款方案，报公司主管领导批准；
⑶ 大工程办理决算时，应由公司主管工程领导牵头，由工程部、设计部、财务部及其他有关部门人员组成工程决算小组，按照上述本制度规定的职责范围联合进行专项工程决算；
⑷ 房屋工程全部竣工验收合格交付使用时，商品房由工程部、销售部办理竣工房交接验收入库手续，财务部凭交楼入库手续办理竣工房成本结算。
第三章 财产管理制度
1.公司财产的范围
⑴ 公司财产包括固定资产和低值易耗品；
⑵ 凡公司购入或自制的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪器、管理用具、房屋建筑物等，同时具备单项价值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产；
⑶ 凡单项价值在2000元以下或价值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均属低值易耗品。
2.公司财务部负责公司所有财产的会计核算
⑴ 公司本部使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由办公室归口管理；
⑵ 公司各施工工地使用机器设备、动力设备、工具仪器等由工程部归口管理；
⑶ 办公室和工程部应指定专人负责公司财产的业务核算，应设立台账，登记公司财产的购入、使用及库存情况，负责组织公司财产的保管、维修并制定相应的措施、办法。
3.财产的购置与调拨
⑴ 办公室根据公司发展需要编制财产采购计划及进行市场询价工作，经财务部会签，报公司主管领导批准后方可采购；
⑵ 财产购回后，应填写财产收入验收单。财产收入验收单一式两联，财务部凭财产收入验收单、财物发票及采购计划办理报销手续。财产归口管理部门凭验收单登记台账；
⑶ 各部门需领用固定资产时，应填写领用单，领用单需经部门经理同意，报办公室审批，公司主管领导批准；
⑷ 固定资产的领用单由使用部门开具，领用单一式三联。一联由领用部门存查，一联送财产归口管理部门作为财产发出凭据，一联由财产归口管理部门定期汇总后向财务部报账；
⑸ 财产在公司内部之间转移使用应办理移交手续，移交手续由财产归口管理部门办理，送财务部备案。
4.财产的清查、盘点
⑴ 公司财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作，年终必须进行一次全面的盘点清查；
⑵ 各部门的年终财产盘点必须有财务人员参加；
⑶ 财产盘点清查后发现盘盈、盘亏和毁损的，均应填报损益报告表，书面说明亏、损原因。对因个人失职造成财产损失的，必须追究主管人员和经办人员的责任；
⑷ 凡已达到自然报废条件的固定资产，财产归口管理部门应会同财务部组织评估，评估情况上报公司主管领导，由公司主管领导决定处理意见；
⑸ 凡尚未达到自然报废条件，但已不能正常使用的固定资产，使用部门应查明原因，如实上报；属个人责任事故的应由有关责任人员负责赔偿损失；属自然灾害或其他不可抗力原因造成损失的，应上报总经理，决定处理意见