股东规章制度

A. 新三板 信息披露管理制度需要经股东大会通过吗

涉及到股东权益的制度才需要经过股东大会通过，信息披露管理制度属于公司内部的规章条例，不用经过股东大会通过。你可以通过查看其他公司的信息披露管理制度，看制度最后面的附则，不需要上会的。

B. 公司章程与制度的区别

公司章程：是指公司依法制定的、规定公司名称、住所、经营范围、经营管理制度等重大事项的基本文件，也是公司必备的规定公司组织及活动基本规则的书面文件。公司章程一经生效，即发生法律约束力。
规章制度：是指用人单位的规章制度是用人单位制定的组织劳动过程和进行劳动管理的规则和制度的总和。
二者区别：
1、内容不同
例如：依据我国《公司法》规定，有限责任公司的章程必须载明下列事项：公司名称和住所;公司经营范围;公司注册资本;股东的姓名或名称;股东的权利和义务;股东的出资方式和出资额、股东转让出资的条件;公司的机构及其产生办法、职权、议事规则;公司的法定代表人;公司的解散事由与清算办法;股东会认为需要记载的其他事项。股份有限公司的章程必须载明的事项包括：公司名称和住所;公司经营范围;公司设立方式;公司股份总数、每股金额和注册资本;发起人的姓名、名称和认购的股份数;股东的权利和义务;董事会的组成、职权、任期和议事规则;公司法定代表人;监事会的组成、职权、任期和议事规则;公司利润分配办法;公司的解散事由与清算办法;公司的通知和公告办法;股东大会认为需要记载的其他事项。
规章制度一般包括：人事管理制度、财务制度、行政制度、业务制度、网络制度、审计制度。
2、约束的对象不同
公司章程约束对象主要是：公司的董事、监事、经理。我国《公司法》规定：“设立公司必须依照本法制定公司章程。”公司章程对公司、股东、董事、监事、经理具有约束力。
规章制度约束对象主要是：公司的普通劳动者。
3、制定修改程序不同
有限责任公司章程由股东共同制定，经全体股东一致同意，由股东在公司章程上签名盖章。修改公司章程，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。
股份有限公司章程由发起人制定，经出席创立大会的认股人所持表决权的半数以上通过;修改公司章程，必须经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。

公司章程缺少上述必备事项或章程内容违背国家法律法规规定的，公司登记机关应要求申请人进行修改;申请人拒绝修改的，应驳回公司登记申请。
按照《劳动合同法》规定，用人单位在制定、修改或者决定有关劳动报酬、工作时间、休息休假、劳动安全卫生、保险福利、职工培训、劳动纪律以及劳动定额管理等直接涉及劳动者切身利益的规章制度或者重大事项时，应当经职工代表大会或者全体职工讨论，提出方案和意见，与工会或者职工代表平等协商确定。
在规章制度和重大事项决定实施过程中，工会或者职工认为不适当的，有权向用人单位提出，通过协商予以修改完善。

C. 企业管理制度和公司章程

你好
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《公司章程》范本

"╳ ╳有限公司"章程

第一章 总则

第一条 为适应建立现代企业制度的需要，规范本公司的组织和行为，保护公司、股东和债权人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《公司登记管理条例》制定本章程。
第二条 本公司（以下简称公司）依据法律、法规和本章程，在国家宏观政策指导下，依法开展经营活动。
第三条 公司的宗旨和主要任务是通过合理有效地利用股东投入到公司的资产，使其人民代表大会创造出最佳经济效益，目的是发展经济，为国家提供税利，为股东奉献投资效益。
第四条 公司依法经公司登记机关核准登记，取得法人资格。

第二章 公司名称和住所

第五条 公司名称：╳ ╳有限公司
第六条 公司住所：贵阳市╳ ╳ 路╳ ╳号 ；
第七条 公司经营场所：贵阳市╳ ╳ 路╳ ╳ 号

第三章 公司经营范围

第八条 公司的经营范围：╳ ╳。
第九条 公司的经营范围以登记机关依照有关法律核准为准。
第十条 公司的经营范围中有法律法规规定必需报经审批和须领取经营许可证的，已经批准，并领取了经营许可证。

第四章 公司注册资本

第十一条 公司的注册资本为人民币╳ ╳ 万元；
第十二条 公司的注册资本全部由股东投资；
第十三条 公司的注册资本中：货币╳ ╳ 万元，占注册资本总额的╳ ╳ %。

第五章 股东姓名或名称

第十四条 公司由以下股东出资设立：
╳ ╳ 公司
╳ ╳ 单位
第十五条 公司的股东人数符合《公司法》的规定。

第六章 股东的权利和义务

第十六条 公司股东均依法享有下列权利：
（一） 分配红利；
（二）股东大会的表决权；
（三）优先购买其实股东转让的出资；
（四）依法及依照公司章程规定转让其出资额；
（五）查阅公司章程、股东大会会议记录和财务帐目，监督公司的生产经营和财务管理，并提出建议或质询；
（六）被推选担任董事长、副董事长、董事、监事及高级管理人员（法律、法规另有规定的除外）；
（七）在公司清算时，对剰余财产的分享；
（八）法律、法规和本章程规定享有的其它权利；
第十七条 公司股东承担下列义务：
（一） 遵守本章程，执行股东大会决议；
（二）依其所认购出资额和出资方式按期缴纳股金；
（三）法律、法规及本章程规定承担的其他义务。
第十八条 公司设置股东名册，记载下列事项：
（一） 股东的名称（姓名 ）、住所、出资方式、出资数额；
（二）登记为股东的日期；
（三）其他有关事项。

第七章 股东出资方式和出资额

第十九条 公司股东出资方式和出资额如下：
姓名 出资方式 出资额 签名
╳ ╳公司 货币 ╳ ╳万元
╳ ╳单位 货币 ╳ ╳万元
第二十条 公司经公司登记机关注册后，股东不得抽出投资
第二十一条 公司有下列情形的，可以增加注册资本：
（一）股东增加投资；
（二）公司盈利；
（三）其他原因需要增加注册资本。
第二十二条 公司减少注册资只能是经营亏损。公司减少注册资本只能是经营亏损。公司减少资本后的注册资本不得低于《公司法》规定的最低限额。
第二十三条 公司减少注册资本，自作出减少注册资本之日起十日内通知债权人，并于三十日内在报纸上至少公告三次。债权人自接到通知之日三十日内或自第一次公告之日九十日内，有权要求公司清偿债务或提供相应的担保。

第八章 股东转让出资的条件

第二十四条 股东之间可以相互转让其出资。股东向股东之外的人（法人）转让其出资时，须经半数以上的股东同意。不同意转让的股东应当购买该股东转让的出资，否则视为同意。
第二十五条 股东依法转让其出资额后，公司重新编制新的股东名册。

第九章 公司的机构及其产生办法、职权、议事规则

第二十六条 公司设股东大会。股东大会由全体股东组成。
第二十七条 股东大会会议按出资比例行使表决权。
第二十八条 股东大会是公司的权力机构，依照《公司法》行使职权。
第二十九条 股东大会分为定期和临时会。
第三十条 股东大会每年至少召开一次。
第三十一条 有下列情况之一的，召开股东临时会：
（一）代表四分之一以上表决权股东提议时
（二）代表三分之一以上董事提议时；
（三）三分之一以上监事提议时。
第三十二条 公司召开股东大会，于会议召开十五日以前通知全体股东。通知以书面形式发送，并载明会议的时间、地点、内容及其他有关事项。
第三十三条 股东大会由董事长主持，董事长因特殊原因不能履行时，由董事长指定其他董事主持。出席会议的股东要在会议记录上签名。
第三十四条 股东大会行使下列职权：
（一）决定公司的经营方针和投资计划；
（二）选举和更换董事，决定有关董事的报酬事项；
（三）选举和更换由股东代表出任的监事，决定有关监事的报酬事项；
（四）审议批准董事会的报告；
（五）审议批准监事会的报告；
（六）审议批准公司的年度财务 预算方案；决算方案；
（七）审议批准公司的利润方案和弥补亏损方案；
（八）对公司增加或减少注册资本作出决议；
（九）对发行公司债券作出决议；
（十）对股东向股东以外的人转让出资作决议；
（十一）对公司合并、分立、变更、解散和清算等事项作出决议；
（十二）修改公司章程。
第三十五条 公司设董事会，董事由股东大会选举和更换。董事会由全体股东组成，其成员三人。董事每届任期三年，董事任期届满后可连选连任。
第三十六条 董事会对股东大会负责，行使下列职权：
（一） 负责召集股东大会，并向股东大会报告工作；
（二） 执行股东大会的决议；
（三） 决定公司的经营计划和投资方案；
（四） 制订公司的年度财务预算方案，决算方案；
（五） 制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
（六） 制订公司增加或减少注册资本的方案以及发行公司债券的方案；
（七） 制订公司合并、分立、变更、解散的方案；
（八） 决定公司内部机构的设置；
（九） 聘用或解聘公司高级职员，并决定其报酬事项；
（十） 制定公司的基本管理制度；
（十一） 公司章程规定的其他职权。
第三十七条 董事会设董事长一人。董事长由董事会全体董事过半数选举产生和更换。
第三十八条 董事会议由董事长召集和主持。董事长因特殊原因不能履行职务时，由董事长指定的副董事长或其他董事召集和主持董事会议。
第三十九条 董事长不履行职务，又不指定副董事长或其他董事召集和主持董事会时，三分之二以上董事可以提议召开董事会议。
第四十条 公司召开董事会议，于会议召开十日以前通知全体董事。
第四十一条 董事会议所议事项须作成会议记录，出席会的董事须在会议记录上签名。董事须对董事会的决议承担责任。
第四十二条 董事会议实行一人一票和按出席会议的董事人数少数服从多数记名表决制度。当赞成和反对票数相等时，董事长有权作出最后决定。
第四十三条 公司召开董事会议，须由半数以上董事出席方可举行。董事会议作出决议，须经全体董事过半数通过方才有效。
董事会议表决的事项涉及某个董事个人利害关系时，该董事没有表决权，但算在法定人数之内。
第四十四条 召开董事会，董事本人应当参加。董事因故不能参加时，可以书面委托其他董事代为出席董事会议，委托书要载明授权的范围。
第四十五条 公司设监事会，监事会由三名监事组成，并推选一名召集人。
监事会中的职工代表由公司职工民主选举产生。

第四十六条 监事会行使下列职权：
（一） 检查公司的财务；
（二） 对董事、经理及其他高级管理人员执行公司职务时违反法律、法规或公司章程的行为进行监督；
（三） 当董事、经理及其他高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求以予纠正；
（四） 提议召开临时股东大会；
（五） 公司章程规定的其他职权。
监事列席董事会议。
第四十七条 监事会议实行一人一票、少数服从多数的表决制度。监事会议决议需经过半数监事表决同意，方才有效。
第四十八条 监事的任期每届三年，任期届满可以连选连任。监事不得兼任公司董事、经理及财务负责人。
第四十九条 公司设经理。经理由董事会聘任或解聘。
第五十条 经理对董事会负责，并行使下列职权：
（一） 主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议；
（二） 组织实施公司年度经营计划和投资方案；
（三） 制定公司内部管理机构设置方案；
（四） 制定公司的基本管理制度；
（五） 制定公司的具体规章；
（六） 提请聘用或解聘公司副经理、财务负责人；
（七） 聘任或解聘除由董事会聘任或解聘以外的管理负责人员；
（八） 公司章程和董事会授予的其他职权。
第五十一条 经理在行使职权时，不得变更股东大会的决议和超越授权范围。
第五十二条 经理协助经理工作，经理示在时，由副经理指定副经理代其行使职权。

第十章 公司的法定代表人

第五十三条 董事长为公司的法定代表人。
第五十四条 董事长由董事会全体董过半人数选举产生和更换。
第五十五条 董事长行使下列职权：
（一） 主持股东大会和召集、主持董事会议；
（二） 检查董事会决议的实施情况；
（三） 签署公司债券；
（四） 法律、法规和公司章程规定的其他权利。

第十一章 公司利润分配和财务会计

第五十六条 公司税后利润按下列顺序分配：
（一） 弥补亏损；
（二） 提取法定公积金；
（三） 提取法定公益金；
法定公积金按利润的10%提取，法定公益金按利润的5%-10%提取。
第五十七条 公司依法建立财务会计机构和帐册、制度。公司在每一会计年度终了时作财务会计报告。
公司的财务会计报告包括下列财务会计报表及附属明细表：
（一） 资产负债表；
（二） 损益表；
（三） 财务状况变动表；财务情况说明表。
第五十八条 公司除法定的会计帐册外，不另立会计帐册。对公司资产，不以任何个人名义开立帐户存储。
第五十九条 公司年会计报告在股东年会召开二十日前置备于公司，供股东查阅。
第六十条 公司会计年度采用公历制，即每年公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。公司采用人民币为记帐单位币。

第十二章 公司的解散事由与清算办法

第六十一条 公司有下列情况之一的，予以解散和清算：
（一） 因不可抗力迫使公司无法继续经营；
（二） 股东大会产决定解散；
（三） 公司因违反法律、法规被依法责令关闭；
（四） 公司被宣告破产；公司因合并或者分立需要解散。
第六十二条 公司依照前条第（一）、第（二）、第（五）项规定解散的，在十五日内成立清算组织，进行清算。清算组织由股东大会确定人选。公司依照前条第（三）、第（四）项规定解散的，由有关部门和人民法院根据有关法律、法权组织成立清算组织，进行清算。
第六十三条 清算组织自成立之日起十日内通知债权人，并于六十日内在报纸上至少公告三次。债权人应当自接到通知书之日起三十日内，未接到通知书的自第一次公告之日起九十日内向清算组织申报其债权。
债权人申报其债权时，要说明债权的有关事项，并提供证明材料，清算组织对璺权进行登记。
第六十四条 清算组织在清算期间行使下列职权：
（一） 清理公司财产，分别编制资产负债表和财产清单；
（二） 通知或者公告债权人；
（三） 处理与清算有关的公司未了结的业务；
（四） 清缴所欠税款；
（五） 清理债权、债务；
（六） 处理公司清偿后的剩余财产；
（七） 代表公司参与民事诉讼活动。
第六十五条 清算组织在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单后，制定清算方案。
公司财产能够清偿债务的，分别支付清算费用、职工工资和劳动保险用，缴纳所欠税款清偿公司债务。
公司财产按前款规定清偿后的剩余财产，按照股东的出资历比例分配。
清算期间，公司不开展新的经营活动，公司财产未按前第二款的规定清偿前，不分配给股东。
第六十六条 清算组织在发现公司财产不足清偿公司债务时，立即停止清算，并向人民法院申请破产。
公司经人民法院裁定宣告破产的，清算组织将清算事务移交给人民法院。
第六十七条 公司清算结束后，清算组织应制作清算报告，并报送公司登记机关办理公司注销登记，公告公司终止。
第六十八条 清算组织成员应忠于职守，依法履行清算义务。清算组织成员不得利用职权为自已谋取私利。清算组织成员因故意或者重大过失，给公司或债权人造成损失的，承担赔偿责任。

第十三章 股东认为需要规定的其他事项

第六十九条 董事、监事、经理或者其他高级职员必须按公司，赋予的权力行使职权，不得利用在公司地位和权力为自己谋取私利，不得侵占公司财产。
董事、经理不得挪用公司资金或将公司资金借贷给予他人，不得将公司资产以其个人名义或其他个人名义开立帐户存储，不得以公司资产为公司的股东或其他个人债务提供担保。
第七十条 公司研究决定有关职工工资、福利、安全生产、劳动保护以及劳动保险等涉及职工切身利益的问题，应当事先听取公司工会和职工的意见，并邀请工会或职工代表列席有关会议。
公司研究生产经营的重大问题，制定重要的规章制度，应当听取公司工会和职工的意见和建议
第七十一条 公司职工依据《公司法》建立工会组织。工会依法开展活动。
第七十二条 依法需要建立其他组织或机构的，公司按法律、法规规定执行。

第十四章 附 则

第七十三条 本章程未规定到的法律责任和其他事项，按法律、法规执行。
第七十四条 修改本章程必须经出席股东大会的股东所持表决权三分之二以上通过。
修改本章程，由股东大会作出决议。股东大会通过的有关本章程的修改，补充条款，均为本章程的组织部分，经公司登记机关登记备案后生效。

股东签名：

╳ ╳有限公司
二零╳ ╳年╳ ╳月╳ ╳日

D. 合伙股东内部管理规章制度

公司的内部合伙投资协议书范本http://wenku..com/view/8a9fef13f18583d0496459af.html
企业管理规章制度http://wenku..com/view/8d3612e0524de518964b7deb.html

E. 你见过最适合互联网公司的规章制度是怎样的

“一致行动人”。抄“一致行袭动人”即通过协议约定，某些股东就特定事项投票表决采取一致行动。意见不一致时，某些股东跟随被授权股东投票。比如，创始股东之间、创始股东和投资人之前就可以通过签署一致行动人协议加大创始股东的投票权权重。控制力与各方利益之博弈与平衡，我觉得这是最适合的规章制度。

F. 如果股东不遵守公司的规章制度怎么办

求各位给个销售提成方案和公司规章制度。谢谢！！！ 关注下 格式:股东向股东以外的人转让其出资时，必须经全体股东一致同意；不同意转让的股东

G. 小火锅店股东如何管理制度

为了使财务抄管理科学化、制度化，责任明确落实；也为了使客人公平、明白消费、快捷、准确买单结帐。特制订此管理办法。

1. 服务员根据客人需要，准确、清楚、及时开单（内容包括区号、桌号、日期、服务员姓名、物品等）。

2. 开的单子交到吧台盖章、在盖章人员检查各项内容是否完整、准确。吧台、厨房部见单发货。收银员统计消费金额。核算员复核。

3. 加菜单的管理。每加一张加菜单，收银员计算消费金额时，累计金额要写在加菜单上。

4. 退菜、缺菜单的管理：退菜、缺菜要经服务员签字、厨房盖章后才有效。

H. 股东违反公司规章制度能被辞退吗

如果该股东在企业内任职，总经理和董事会可以辞退他。该股东的行为如果对公司造成了经济上的损失，并事实上对其他股东经济利益造成了侵害，那么就可以向公司注册地所在的人民法院进行诉讼

I. 股东三人公司财务管理制度

总 则
第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条 公司财务部门的职能是：
（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
（四）厉行节约，合理使用资金。
（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
（七）完成公司交给的其他工作。
第三条 公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

财务工作岗位职责
第五条 总会计师负责组织本公司的下列工作：
（一）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；
（二）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；
（三）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：
（四）承办公司领导交办的其他工作。
第六条 会计的主要工作职责是：
（一）按照国家会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。
（二）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
（三）妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
（四）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条 出纳的主要工作职责是：
（一）认真执行现金管理制度。
（二）严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
（三）建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。
（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
（五）积极配合银行做好对账、报账工作。
（六）配合会计做好各种账务处理。
（七）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第八条 审计的主要工作职责是：
（一）认真贯彻执行有关审计管理制度。
（二）监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。
（三）详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。
（四）审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。
（五）纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。
（六）针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。
（七）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

财务工作管理
第九条 会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第十条 会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
第十一条 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账，都必须在记账凭证上签字。
第十二条 财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符。
第十三条 财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。
第十四条 财务工作人员对本公司实行会计监督。
财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第十五条 财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。
财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。
第十六条 财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。
第十七条 财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。
第十八条 财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。

支票管理
第十九条 支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有支票领用单，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。
第二十条支票 付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对（购置物品由保管员签字）、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行账号，原支票领用人在支票领用单及登记簿上注销。
第二十一条 财务人员月底清账时凭支票领用单转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报账手续后再作补发工资处理。
第二十二条 对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按第二十一条规定处理。
凡一周内收入款项累计超过10000元或现金收入超过5000元时，会计或出纳人员应文字性报告总经理。凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告总经理。
第二十三条 凡1000元以上的款项进入银行账户两日内，会计或出纳人员应文字性报告总经理。
第二十四条 公司财务人员支付（包括公私借用）每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。

现金管理
第二十五条 公司可以在下列范围内使用现金：
（一）职员工资、津贴、奖金；
（二）个人劳务报酬；
（三）出差人员必须携带的差旅费；
（四）结算起点以下的零星支出；
（五）总经理批准的其他开支。
前款结算起点定为100元，结算规定的调整，由总经理确定。
第二十六条 除本规定第二十五条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。
第二十七条 公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转账结算方式，不得使用现金。
第二十八条 日常零星开支所需库存现金限额为2000元。超额部分应存入银行。
第二十九条 财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。
因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。
第三十条 财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。
第三十一条 公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核；交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。
第三十二条符合本规定第二十五条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。
第三十三条 发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记账凭证。
第三十四条 工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核，总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记账凭证，进行账务处理。
第三十五条 差旅费及各种补助单（包括领款单），由部主任签字，会计审核时间、天数无误并报主管副总经理复核后，送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。
第三十六条 无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、部主任、总经理签字。会计审核有关凭证。
第三十七条 出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付。账目应当日清月结，每日结算，账款相符。

会计档案管理
第三十八条 凡是本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。
第三十九条 会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章（包括制单、审核、记账、主管），由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。
第四十条 会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填制目录。
第四十一条 会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。

处罚办法
第四十二条 出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1-3倍：
（一）超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的；
（二）用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的；
（三）未经批准，擅自挪用或借用他人资金（包括现金）或支付款项的；
（四）利用账户替其他单位和个人套取现金的；
（五）未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的；
（六）保留账外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的；
（七）违反本规定条款认定应予处罚的。
第四十三条 出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。
（一）违反财务制度，造成财务工作严重混乱的；
（二）拒绝提供或提供虚假的会计凭证、账表、文件资料的；
（三）伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计账簿的；
（四）利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的；
（五）弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的；
（六）在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的；
（七）有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。

附则
第四十四条 本规定由总经理办公会负责解释。
第四十五条 本规定自发布之日起生效