非上市公司股权激励法律文书

① 非上市公司股权激励的模式

授予限制性股票、期权、股票增值权是非上市公司采取的三种基本股权激励模式。其中采用限制性股票模式的最多，期权模式的次之，增值权的最少。
限制性股票是非上市公司使用最广的激励方式。同样也是非上市公司最腊世亩常采用的方式。但非上市公司的限制性股权可以选择单项或多项权能进行限制，包括股权转让的限轮森制、表决权的限制、盈余分配权的限制等。这一不同也使得非上市公司的限制性股权更返宴为丰富。
期权在非上市公司中被广泛适用，是其作为激励措施的前提条件较容易被满足。而非上市公司则未必能够满足期权适用的前提条件。公司的信息披露制度、议事规则主要是用于保障信息的公开、表达的自由、集体中程序的公平，这两项制度是保证期权激励实施效果必须满足的先决条件。从法律规定上看，非上市公司所适用的法律对这两项内容的规定并不完善。期权激励下的被激励对象不仅无法律制度中对于公司信息披露、议事规则的要求，也无法获得《公司法》对于股东权利的保护，在缺少上述两方面制度保障的情况下，期权的激励效应很难实现。
【拓展资料】
无论是非上市公司还是新三板挂牌企业都极少采取增值权作为激励方式，出现这种情况是由于增值权激励的实质是奖金、福利，因此与期权激励相同，应当按照七级累进税率缴纳个人所得税。一旦公司经过多轮融资或完成上市，估值将大幅上升，此时激励对象承担的税负成本，以及作为公司的财务成本均会非常高，这也是使用增值权激励无法回避的问题。
在法律制度上，非上市公司没有上市公司"激励股权总量不得超过公司总股本10%"的限制，也没有"激励对象个体不得超过公司总股本1%"的要求。相反，在拟定股权激励方案涉及激励总量时，不能受上市公司"10%"、"1%"上限规定的影响，应当充分注意人力资本理论的实践，充分注意物质资本发展总趋势在下降甚至产生负利率。人力资本价值在不断提升，尤其对"轻资产"的科技企业。实施股权激励要"上不封顶"，关注股权稀释后公司控制权问题，关注原股东与激励对象之间股权分配的公平问题。

② 国有非上市公司如何进行股权激励

法律分皮瞎析：国有非上市公司进行股权激励的方式有：1、员工持股方式，应当遵守依法合规、公开透明、立足增量等原则；2、股权出售、股权奖励、股权期权等方式，但大、中型企业不或困得采取股权期权的激励方式；3、法律规定的其他方式。

法律依据：《国有科技型企业股权和分红激励燃团空暂行办法》 第九条 企业可以采取股权出售、股权奖励、股权期权等一种或多种方式对激励对象实施股权激励。大、中型企业不得采取股权期权的激励方式。

企业的划型标准，按照国家统计局《关于印发统计上大中小微型企业划分办法的通知》（国统字〔2011〕75号）等有关规定执行。

③ 非上市公司可以实行股权激励吗

一、非上市公司可以实行股权激励吗
1、非上市公司可以实行股权激励。公司将股份用于员工持股计划或者股权激励时，可以收购本公司股份。股权激励份额总数累计不得超过公司股本总额的10%，股权激励的员工实腊谨际享有股东的分红权、收益权。
2、法律依据：《中华人民共和国公司法》第一百四十二条第一款
公司不得收购本公司股份。但是，有下列情形之一的除外：
（一）减少公司注册资本；
（二）与持有本公司股份的其他公司合并；
（三）将股份用于员工持股计划或者股权激励；
（四）股东因对股东大会作出的公司合并、分滚弊立决议持异议，要求公司收购其股份；
（五）将股份用于转换上市公司发行的可转换为股票的公司债券；
（六）上市公司为维护公司价值及股东权益所必需。
二、非上市公司收购股权如何转让
非上市公司收购股权转让方法如下：
1、召开公司股东大会，研究股权出售和收购股权的可行性，分析出售和收购股权的目的是否符合公司的战略发展
2、聘请律师进行律师尽职调查。
3、出让和受让双方进行实质性的协商和谈判。
4、出让方（国有、集体）企业向上级主管部门提出股权转让申请，并经上级主管部门批准。
5、评估、验资。
6、出让的股权属于国有企业或国有独资有限公司的，需到国有资产办进行立项、确认，然后再到资产评估事务所进行评估。
7、出让方召开职工大会或股东大会。
8、股权变动的公司需召开股东大会，并形成决议。
9、出让方和受让方签定股轮备基权转让合同或股权转让协议。
10、由产权交易中心审理合同及附件，并办理交割手续。
11、到各有关部门办理变更、登记等手续。