新民法利率

A. 民法典15.4%的利率与24%

民法典15.4%的利率与24%指的是民间借贷利率的司法保护上限。

根据最高人民法院发布的《关于修改〈关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定〉的决定》（法释〔2020〕6号），民间借贷利率的司法保护上限被修改为中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心每月20日发布的一年期贷款市场报价利率（LPR）的4倍。

以2020年7月20日发布的一年期贷款市场报价利率3.85%的4倍计算，民间借贷利率的司法保护上限为15.4%（但实际的民间借贷利率司法保护上限会随LPR变动而变动）。这一修改取代了原规定中“以24%和36%为基准的两线三区”的规定，大幅度降低了民间借贷利率的司法保护上限。

该规定意味着，如果民间借贷的年利率超过LPR的4倍，超出部分将不会得到法院的支持和保护。这一规定有助于降低民间借贷的成本，保护借款人的合法权益，同时对于超过司法保护上限的利率部分，借款人可以拒绝支付，已经支付的，可以要求出借人返还该部分款项。

将民间借贷利率的司法保护上限调整为LPR的4倍，相较于过去的24%和36%有较大幅度的下降，有助于促进民间借贷利率逐步与我国经济社会发展的实际水平相适应。这一调整有助于降低中小微企业的融资成本，缓解资金压力，同时也有利于规范民间借贷市场，打击高利贷行为，促进金融市场的稳定和健康发展。

2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，人民法院应根据当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分，也即不受LPR4倍的限制；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，民间借贷利率的司法保护上限为LPR的4倍。

1.《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020第二次修正）（法释〔2020〕17号）

第二十五条 出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。

前款所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。

第三十一条 本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。

2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。

本规定施行后，最高人民法院以前作出的相关司法解释与本规定不一致的，以本规定为准。

2.《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2015〕18号）（已被修订）

第二十六条 借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。

借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。