ipo輔導法規

『壹』 企業上市輔導期是什麼意思

企業上市輔導期：根據規定，保薦機構（保薦人）在推薦發行人首次公開發行股票並上市前，應當對發行人進行輔導。保薦人及其保薦代表人應當遵循勤勉盡責、誠實守信的原則，認真履行審慎核查和輔導義務，並對其所出具的發行保薦書的真實性、准確性、完整性負責。

為了保障股票發行核准制的實施，提高首次公開發行股票公司的素質及規范運作的水平，保證從事輔導工作的保薦機構（保薦人）在首次公開發行股票過程中依法履行職責，中國證監會分別於2006年5月、2008年12月實施了《首次公開發行股票並上市管理辦法》和《證券發行上市保薦業務管理辦法》。

(1)ipo輔導法規擴展閱讀：

上市輔導期限制性規定

《證券發行上市保薦制度暫行辦法》（證監會令第18號）、《首次公開發行股票輔導工作辦法》（證監發2001125號）已經廢止。上市輔導期至少一年的規定已經失效。

2009年6月14日期開始施行的《證券發行上市保薦業務管理辦法》將上市輔導期至少一年的限制性規定去掉，不再對上市輔導期時間做硬性規定。

『貳』 上市輔導備案意味著什麼

法律分析：上市輔導備案是指模擬公司上市變成上市公司後要做的准備方案。

法律依據：《中華人民共和國公司法》

第一百二十條本法所稱上市公司，是指其股票在證券交易所上市交易的股份有限公司。

第一百二十一條上市公司在一年內購買、出售重大資產或者擔保金額超過公司資產總額百分之三十的，應當由股東大會作出決議，並經出席會議的股東所持表決權的三分之二以上通過。

第一百二十二條上市公司設獨立董事，具體辦法由國務院規定。

第一百二十三條上市公司設董事會秘書，負責公司股東大會和董事會會議的籌備、文件保管以及公司股東資料的管理，辦理信息披露事務等事宜。

第一百二十四條上市公司董事與董事會會議決議事項所涉及的企業有關聯關系的，不得對該項決議行使表決權，也不得代理其他董事行使表決權。該董事會會議由過半數的無關聯關系董事出席即可舉行，董事會會議所作決議須經無關聯關系董事過半數通過。出席董事會的無關聯關系董事人數不足三人的，應將該事項提交上市公司股東大會審議。

『叄』 上市輔導到lpo還有幾個階段

IPO上市輔導機構輔導企業上市流程詳解

1、聘請輔導機構

企業選擇輔導機構要綜合考察其獨立性、資信狀況、專業資格、研發力量、市場推廣能力、具體承辦人員的業務水平等因素。根據《證券經營機構股票承銷業務管理辦法》（證委發［1996］18號）的規定，持有企業7%以上的股份或者是企業前5名股東之一的證券經營機構，不得成為該企業的保薦機構。如果企業想使輔導機構與保薦機構合二為一，就不宜選擇上述不具備獨立性的證券經營機構擔任輔導機構。

2、輔導機構提前入場

按規定，上市輔導應在企業改制重組為股份有限公司後正式開始。但是，改制重組方案是企業發行上市准備的核心內容，是上市輔導工作的重中之重。因此，如果可能，輔導機構在與企業達成輔導意向後，就應及早介入企業發行上市方案的總體設計和改制重組的具體操作。

3、雙方簽署輔導協議，登記備案

待改制重組完成、股份公司設立後，企業和輔導機構簽訂正式的輔導協議，在輔導協議簽署後5個工作日內到企業所在地的證監會派出機構辦理輔導備案登記手續。

7、輔導書面考試

輔導機構將在輔導期內對接受輔導的人員進行至少1次書面考試，全體應試人員最終考試成績應合格。

8、提交輔導評估申請

輔導協議期滿，輔導機構如果認為輔導達到計劃目標，將向證監會派出機構報送「輔導工作總結報告」，提交輔導評估申請；輔導機構和企業如果認為輔導沒有達到計劃目標，可向證監會派出機構申請適當延長輔導時間。

9、輔導工作結束

證監會派出機構接到輔導評估申請後，將在20個工作日內，完成對輔導工作的評估，如認為合格，將向證監會出具「輔導監管報告」，發表對輔導效果的評估意見，輔導結束；如認為不合格，將酌情要求延長不超過6個月的輔導時間。

『肆』 什麼是上市輔導備案

上市輔導備案就是上市輔導，上市輔導是指有關機構對擬發行股票並上市的股份有限公司進行的規范化培訓、輔導與監督。

發行與上市輔導機構由符合條件的證券經營機構擔任，原則上應當與代理該公司發於票的主承銷商為同一證券經營機構

輔導是學習的過程，是轉變觀念的過程，是健全企業制度規章的過程，是逐漸實現規范運作的過程，是發現問題並解決問題的過程。

通過輔導，企業的高管人員熟悉了相關法律法規，逐漸成為內行，能夠以全新的視角審視企業，自己去發現問題並解決問題。通過輔導，企業有了完善的管理制度及內控制度，高管人員逐步樹立了責任意識、程序意識、風險意識、規范意識，並努力將制度貫徹到企業的運行中，實現規范運作。

企業的高管人員應該充分認識到輔導的重要意義，按時參加中介機構組織的集中授課、講座、討論等，認真吸收所學的知識，確保驗收評估考試過關。

(4)ipo輔導法規擴展閱讀：

上市輔導是公司上市過程中的一個階段，具體內容如下八點：

1、股份有限公司設立及其歷次演變的合法性、有效性；

2、股份有限公司人事、財務、資產及供、產、銷系統獨立完整性：

3、對公司董事、監事、高級管理人員及持有5%以上(含5%)股份的股東(或其法人代表)進行《公司法》、《證券法》等有關法律法規的培訓；

4、建立健全股東大會、董事會、監事會等組織機構，並實現規范運作；

5、依照股份公司會計制度建立健全公司財務會計制度；

6、建立健全公司決策制度和內部控制制度，實現有效運作；

7、建立健全符合上市公司要求的信息披露制度；

8、規范股份公司和控股股東及其他關聯方的關系；

參考資料來源：網路-上市輔導

『伍』 什麼是上市輔導簡單的說。怎樣才算進入上市輔導對要進入上市輔導前的公司要求是什麼

上市輔導是指有關機構對擬發行股票並上市的股份有限公司進行的規范化培訓、輔導與監督。
上市輔導是上市過程中的一個階段，具體內容如下：
輔導階段
在取得營業執照之後，股份公司依法成立，按照中國證監會的有關規定，擬公開發行股票的股份有限公司在向中國證監會提出股票發行申請前，均須由具有主承銷資格的證券公司進行輔導，輔導期限一年。輔導內容主要包括以下方面：
股份有限公司設立及其歷次演變的合法性、有效性；
股份有限公司人事、財務、資產及供、產、銷系統獨立完整性：
對公司董事、監事、高級管理人員及持有5％以上(含5％)股份的股東(或其法人代表)進行《公司法》、《證券法》等有關法律法規的培訓；
建立健全股東大會、董事會、監事會等組織機構，並實現規范運作；

依照股份公司會計制度建立健全公司財務會計制度；
建立健全公司決策制度和內部控制制度，實現有效運作；
建立健全符合上市公司要求的信息披露制度；
規范股份公司和控股股東及其他關聯方的關系；
公司董事、監事、高級管理人員及持有5％以上(含5％)股份的股東持股變動情況是否合規。
輔導工作開始前十個工作日內，輔導機構應當向派出機構提交下材料：
輔導機構及輔導人員的資格證明文件(復印件)；
輔導協議；
輔導計劃；
擬發行公司基本情況資料表；
最近兩年經審計的財務報告(資產負債表、損益表、現金流量表等)。
輔導協議應明確雙方的責任和義務。輔導費用由輔導雙方本著公開、合理的原則協商確定，並在輔導協議中列明，輔導雙方均不得以保證公司股票發行上市為條件。輔導計劃應包括輔導的目的、內容、方式、步驟、要求等內容，輔導計劃要切實可行。
輔導有效期為三年。即本次輔導期滿後三年內，擬發行公司可以山上承銷機構提出股票發行上市申請；超過三年，則須按本辦法規定的程序和要求重新聘請輔導機構進行輔導。

企業上市的基本流程

一般來說，企業欲在國內證券市場上市，必須經歷綜合評估、規范重組、正式啟動三個階段，主要工作內容是：

第一階段 企業上市前的綜合評估

企業上市是一項復雜的金融工程和系統化的工作，與傳統的項目投資相比，也需要經過前期論證、組織實施和期後評價的過程；而且還要面臨著是否在資本市場上市、在哪個市場上市、上市的路徑選擇。在不同的市場上市，企業應做的工作、渠道和風險都不同。只有經過企業的綜合評估，才能確保擬上市企業在成本和風險可控的情況下進行正確的操作。對於企業而言，要組織發動大量人員，調動各方面的力量和資源進行工作，也是要付出代價的。因此為了保證上市的成功，企業首先會全面分析上述問題，全面研究、審慎拿出意見，在得到清晰的答案後才會全面啟動上市團隊的工作。

第二階段 企業內部規范重組

企業首發上市涉及的關鍵問題多達數百個，尤其在中國目前這個特定的環境下民營企業普遍存在諸多財務、稅收、法律、公司治理、歷史沿革等歷史遺留問題，並且很多問題在後期處理的難度是相當大的，因此，企業在完成前期評估的基礎上、並在上市財務顧問的協助下有計劃、有步驟地預先處理好一些問題是相當重要的，通過此項工作，也可以增強保薦人、策略股東、其它中介機構及監管層對公司的信心。

第三階段 正式啟動上市工作

企業一旦確定上市目標，就開始進入上市外部工作的實務操作階段，該階段主要包括：選聘相關中介機構、進行股份制改造、審計及法律調查、券商輔導、發行申報、發行及上市等。由於上市工作涉及到外部的中介服務機構有五六個同時工作，人員涉及到幾十個人。因此組織協調難得相當大，需要多方協調好。

『陸』 上市輔導應該怎麼做

保薦機構主要負責的工作

保薦機構在企業發行上市過程中主要負責以下工作：
（1）協助企業擬定改制重組方案和設立股份公司；
（2）根據《保薦人盡職調查工作準則》的要求對公司進行盡職調查；
（3）對公司主要股東、董事、監事和高級管理人員等進行輔導和專業培訓，幫助其了解與股票發行上市有關的法律法規，知悉上市公司及其董事、監事和高級管理人員的法定義務和責任；
（4）幫助發行人完善組織結構和內部管理，規范企業行為，明確業務發展目標和募集資金投向等；
（5）組織發行人和中介機構製作發行申請文件，並依法對公開發行募集文件進行全面核查，向中國證監會盡職推薦並出具發行保薦報告；
（6）組織發行人和中介機構對中國證監會的審核反饋意見進行回復或整改；
（7）負責證券發行的主承銷工作，組織承銷團承銷；
（8）與發行人共同組織路演、詢價和定價工作；
（9）在發行人證券上市後，持續督導發行人履行規范運作、信守承諾、信息披露等持續督導義務。

會計師事務所

股票發行上市必須聘請具有證券從業資格的會計師事務所承擔有關審計和驗資等工作。主要工作如下：
（1）負責企業財務報表審計，並出具三年一期的審計報告；
（2）負責企業資本驗證，並出具有關驗資報告；
（3）負責企業盈利預測報告審核，並出具盈利預測審核報告；
（4）負責企業內部控制鑒證，並出具內部控制鑒證報告；
（5）負責核驗企業的非經常性損益明細項目和金額；
（6）對發行人主要稅種納稅情況出具專項意見；
（7）對發行人原始財務報表與申報財務報表的差異情況出具專項意見；
（8）提供與發行上市有關的財務會計咨詢服務。

律師事務所
企業股票公開發行上市必須依法聘請律師事務所擔任法律顧問，其主要工作如下：
（1）對改制重組方案的合法性進行論證；
（2）指導股份公司的設立或變更；
（3）對企業發行上市涉及的法律事項進行審查並協助企業規范、調整和完善；
（4）對發行主體的歷史沿革、股權結構、資產、組織機構運作、獨立性、稅務等公司法律事項的合法性進行判斷；
（5）對股票發行上市各種法律文件的合法性進行判斷；
（6）協助和指導發行人起草公司章程等公司法律文件；
（7）出具法律意見書；
（8）出具律師工作報告；
（9）對有關申請文件提供鑒證意見。

資產評估服務

配置專業機構和人員，為下列情形提供資產評估服務：
● 資產拍賣、轉讓、抵押、擔保、租賃；
● 企業兼並、出售、聯營、清算；
● 企業股份制改組；
● 依照國家有關規定需要進行資產評估的其它情形。

企業改制上市怎樣選擇中介機構

一、選擇券商等中介機構的必要性和重要性
根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》等法律法規的相關規定，企業在公開發行股票並上市的過程中，必須選擇有資格條件的證券公司（又稱保薦機構或券商）、會計師事務所、律師事務所及評估師事務所開展專業服務，出具相關意見，並構成為發行上市申報材料的主要組成部分。
上市能否成功，上市進程快慢，一方面取決於企業自身素質，包括盈利能力、行業地位、規范運作等方面；另一方面取決於中介機構的專業能力和服務態度、重視程度。有人講，中介機構的選擇對於上市工作而言相當於鐵路兩條鐵軌中的一條軌道，與企業自身的情況共同構成一條完整的鐵路，缺一不可。也有人說，選擇好的中介機構，等於上市工作成功了一半。可以說選擇到「合適」的中介機構是企業改制上市過程中最為重要的一項工作，因為這項工作是後續一切工作的基礎。
企業改制並公開發行股票上市是一項系統工程，專業性要求很高。對許多企業而言，是第一次開展這方面業務，是一個全新的領域，對改制上市的程序、要求，普遍缺乏了解，因此在決定是否上市過程中，大多抱著一種試試看的態度，許多企業是邊干邊學，邊工作邊決策。這些企業，過去甚至從未同券商等中介機構打過交道，當朋友、熟人或領導介紹中介機構進駐工作時，也選擇了試試看的態度。雖然工作一段時間，發現中介機構不適合自己的企業，按規定可以更換，但需要付出時間、資金等方面成本。在時間方面，根據有關規定，新進入的中介機構要對其出具所有文件承擔全部責任，為此他們對退出的中介機構所做工作要予以重新審核和承認，這需要花費大量時間，可能出現重頭開始的情況，會耽誤較長時間；在費用方面，各個企業與中介機構簽訂的合同內容有所不同，但對中介機構前期已開展的工作都需付出一定費用。
企業對中介機構的選擇不應抱著「試試看」、「不行就換」等思想，在企業開展這項工作初始，就應經過周密細致的考慮，搭建起一支強有力、信得過的中介機構隊伍，而不是簡單和輕率地選定，力爭做到「不換」。
二、改制上市涉及的主要中介機構及其職責
1、保薦機構：保薦機構在企業首次公開發行股票中對所有中介機構起到組織協調作用。在推薦發行人首次公開發行股票前，應當按照證監會的規定對發行人進行輔導。負責證券發行的主承銷工作，依法對公開發行募集文件進行核查，向證監會出具保薦意見。在發行人股票上市後，還持續督導發行人履行規范運行、信守承諾、信息披露等業務。
2、律師事務所：在發行人發行上市股票過程中，依法對發行人的改制提出意見，解決發行上市的法律障礙。對發行上市相關的各種文件合法合規性進行判斷，並對涉及的法律問題出具法律意見。
3、會計師事務所：在發行人發行上市過程中承擔審計工作，對企業的帳目進行檢查與審驗，出具審計、驗資、內控評估、財務預測等報告，也為企業提供相關的財務咨詢和會計服務。
4、資產評估事務所：在發行人發行上市的過程中進行資產評估，出具評估報告等。
另外，在發行人發行上市的過程中為了用好用足發行上市的戰略機遇，提高效率、獲得增值服務，企業也可以聘請財務公司、專業管理公司等專業機構為企業發行上市服務。
三、選擇券商等中介機構的原則
根據發行上市政策的不斷完善並結合已發行上市企業的經驗，選擇中介機構應遵行以下五個原則。
1、符合資格原則
目前，國家對規范中介機構行為都有一系列管理辦法，證券公司、會計師事務所和資產評估事務所等必須具備相應資質才能工作。就券商而言，按規定，券商必須具備一定條件才具有保薦資格，中國證監會只受理具備保薦資格的券商提交的證券發行上市推薦文件。因此，企業與券商接觸中，要注意查看其營業執照等相關文件，鑒別其是否具有保薦、承銷資格。在具備資質的券商中，根據資金實力、人員素質等，分為創新類、規范類和其它。為規避券商自身變動帶來的風險，企業選擇券商時，一般都會選擇創新類和規范類券商，並盡可能選擇創新類券商。當然，根據發展情況，這些券商會發生一些變化，所以企業要選擇有資質券商，並及時注意券商的一些變化。
2、「門當戶對」原則
隨著市場發展和完善，證券公司的分工越來越明顯，有些券商主要側重做大項目，如中金、銀河，有些券商專注於中小企業。在激烈的市場競爭下，投行業務會向少數幾家保薦機構集中，這一趨勢在中小板上已有所顯現．到2006年12月12日，深交所中小板上市公司達100家，在眾多保薦機構中，推薦過2家及2家以上的共21家，僅占目前國內保薦機構的30%，這21家保薦的企業卻達79家，成功保薦的上市公司占已上市公司的近80%，與此同時，卻有31家保薦機構暫無中小板首發保薦上市項目，占目前保薦機構的44％。作為中小企業，應選擇實力強、信譽好、經驗豐富、精力充沛的中介機構。所謂實力強，主要看其注冊資本大小、保薦人多少，是否有較大規模；所謂信譽好，主要看其過去工作質量、服務態度、誠信情況，包括有無受到證監會處分；經驗豐富，對某個行業熟悉程度，承擔該行業企業和從事中小企業項目數量的多少；所謂精力充沛，主要是看該券商目前人員從業經驗、近期首發上市任務多少，判斷券商將本企業放在整個業務構成中的位置，一是能否選派一流專家在場參加工作，二是在推薦任務繁忙時，能否將本公司放在優先位置。
3、費用合理原則
企業發行上市選擇到了合適的中介機構後，支付的費用要合理．在參照整個證券市場行情確定費用時，要結合公司自身狀況，一般而言，規模大、歷史沿襲長、架構比較復雜的企業支付的費用要高點。在某種程度上講，支付費的高低與中介機構提供服務的水平和質量以及對項目的責任心應有很大的聯系。千萬不能以為熟悉的中介機構不計較費用，每次都會派高水平的人為企業長期的、專項的服務。費用過低，合作方一般不可能派水平高的人長時間為企業服務；此外費用的逐步到位過程本身是合作各方一個必不可少的磨合過程，合作過程中相互認識、相互適應、相互改變，最終以費用作為調節的工具，才能實現各方「良性互動」，並體現在企業改制、發行上市的時間、效率和成功率等方面。
4、競爭原則
即在多家中介機構之間進行招標。企業應向多家中介機構招標，並要求各個中介機構在投標時拿出具體的工作程序和操作方案。這樣不僅給企業提供了有關信息和知識，而且直接給了企業一個比較的基準。通過對比，可以排除不適合要求的中介機構，確定擬合作的中介機構，確定合理的中介費用。
在選擇中介機構時，熟人介紹是認識中介機構渠道之一，但千萬不能依賴，也不能盲目相信。實踐中，經常有由熟人介紹的中介機構，因水平和能力的缺失而導致上市工作進展緩慢，甚至喪失上市良機的情況。因此，企業在與熟人介紹的中介機構接觸時，切記一定要遵循市場化原則運作，否則，企業在開展後續工作時，會變得相當被動。
5、任務明確原則
在選定中介機構時盡可能敲定工作內容、范圍、時間、要求及費用，盡量避免敞口合同。一般來說，中介機構在應聘時非常慷慨、認真且積極，有時為了拿到項目甚至不惜主動削價、自願提高工作標准並擴大工作范圍，而隨著項目的深入，他們往往會提出很多條件，有時甚至以退出或終止項目相要挾，企業會顯得很被動。為此，有關費用和工作要求，企業首先自己心中要有數，同時在選聘時盡可能談細並談定。
四、選擇中介機構的程序
l、成立選擇中介機構臨時工作組。每個企業的上市需要懂專業並有經驗的人員組成工作組展開工作。一般由董事長任組長，由董事會秘書、公司財務負責人、辦公室主任、相關政府人員作為組員。
2、制定招標文件，統一招標。採取定時到企業現場演講、問題溝通等辦法．招標文件一般包括：中介未來發展目標、中介資質、業務歷史和經驗、現有團隊狀況、對發行狀況的認識、對我們企業上市的初步方案、擬進入現場的團隊狀況、目前該證券公司內核的重點、對證監會審核及發審會審核情況的了解等。
3、評標、打分。投標書結合現場演講（相當於「面試」).重點關注對資本市場發展的認識、如何利用上市的機遇、如何幫助同行業企業上市並且上市後對企業的意義等。
4、選擇性考察。到中介機構．悠部和曾經成功上市的企業進行了解考察．
5、確定並簽訂企業改制的合同，發行上市的合作合同暫不簽訂。
6、最終確定發行上市中介機構。企業改制過程是各中介機構合作的首個磨合期，許多問題會在此期間顯露，發行上市的合作合同在改制合作期完成後簽訂，有利於企業最終選擇到合適、滿意的中介機構。
五、與中介公司合作中應注重事項
1、上市與發展必須確保兩不誤。
發行上市工作雖然十分重要，但千萬不能忘記企業經營是根本、企業管理是基礎。上市也是企業的一次融資行為，融資成功是過程，不是目標。這對於成熟的、發達的歐美資本市場來說是再簡單不過的一件事。但對於中國的企業成長歷史和現實來說，往往作為一次「脫胎換骨」的規范和管理升級過程，要花大量精力，而且工作難度大，容易使管理層將上市融資作為目標，結果造成企業業績下滑，反而不能順利上市。所以董事長既不能放手不管，而派一名辦事員來進行溝通協調，又不能完全把精力放在發行上市。為此，企業內部要組成一個精乾的上市工作小組，並隨著上市工作的推進，根據需要逐步到位。專職從事發行上市的負責人可派一名能力過硬的副總或董事來負責，其工作的內容也可不斷調整，一開始是兼顧，隨著工作的深入直到全職投入。
2、企業與中介機構必須加強溝通和協調
在重組上市過程中，企業與中介機構是一個互助、互補又相互制約的關系．為了更好地發揮中介機構的作用，更大地提高企業價值和改革力度，雙方應建立起定期和不定期「碰頭」制度，及時溝通信．息，總結經驗教訓，發現問題並解決問題。這種工作協調會，不僅在企業與中介機構之間不可缺少，在中介機構之間也十分必要。
對中介機構，企業要虛心聽取他們的建議，尊重他們的專業判斷，但決不能撒手不管，也不能過分迷信他們的經驗，做到依靠但不依賴。尤其要防止兩種情況，一種是當企業內部出現重大利益調整而意見未最終明確前，中介機構常常容易「和稀泥」，甚至是缺乏原則性。企業應要求中介機構就有爭議問題拿出首尾一致、明確的、負責任的意見和建議，當然，企業能否尊重中介機構的意見，能否理性對待並公正評價，是中介機構能否真實地表達他們的意見並堅持原則的關鍵。第二種是中介機構，尤其是境外機構往往更善於保護自己而不願承擔責任．為了其自身利益，他們有可能選擇不是對公司最有利的方式和方法，甚至有時操縱信息。為此，在整個工作過程中，企業應要求中介機構提前拿出每一個階段切實可行的工作計劃，並要求他們適時、真實地提供充分的信息。同時，為了有效地推進工作進程和確保企業自身利益，企業有很必要建立自已的信．息渠道，這種信．息渠道包括內部的，也包括來自外部市場和其他專業機構的。
3、企業自身必須組織得力
由於企業的改制上市工作不僅難度大、時間長、任務重，而且是企業自身管理各方面的一個升級的過程，許多企業本身缺乏這方面人才，選擇了中介機構並支付一定費用後認為就可以放心和放手了，僅僅派一個辦事員、辦公室主任或財務部經理等作為一個聯絡員來推進整個上市工作，這是一個誤區。
企業的改制上市是「一把手工程」，其中關繫到重大利益的取捨、組織架構的變化、業務層面的重組與升級、政府關系的協調與政策運用等等，一個辦事員進行聯絡或完全依靠中介機構是無法做到的。針對企業改制、發行上市過程中的具體問題，中介機構主要為理清思路、擬訂解決方案提供專業化的服務，但方案的具體落實必須由企業自己去完成。這相當於企業委託某研究所進行某項技術的專業研究，技術上的成果依靠研究機構，但如何將技術變成產品、通過產品經營實現盈利必須由企業自己完成。為此，上市過程中，企業必須派相對專業的人直接參與整個工作過程，並主導和控制全過程，這不僅要求企業一把手重視，而且要求企業管理層一定要熟悉有關證券業務，特別要有一個懂專業的董秘。這也是中介機構正確認識企業、及時發現問題並有針對性地解決問題的保證。
4、企業向中介機構提出的要求必須合理可行
擬發行上市企業應客觀公正地評價自己的行業地位、企業發展階段、團隊能力、管理水平。在企業不符合上市條件時不要硬上，具備條件時也不要錯失上市的大好時機。企業對發行上市不可急於求成，要有一顆平常心，與中介機構要建立「良性互動」，不能相互推諉和指責，正確評估發行上市的難度、需要的時間，對中介機構在合作過程中提出合理的要求。
另外發行上市過程是把企業的各項標准上升一個台階的過程，企業應更多地應向內部管理和效益提要求，不是向中介機構的「包裝能力」提要求。相當於做菜原料本身的新鮮度是決定菜餚好壞的根本，配方也重要但是相對於原料而言的是第二位的．
5、企業必須重視內部培訓
統一企業內部思想，提高企業各管理層認識水平和業務能力，是企業順利上市並確保今後規范運作的關鍵，為此，要加強企業內部有關上市知識和規范化管理的培訓。企業聘用中介機構後，應要求中介機構及早參與企業的人員培訓和基礎准備工作。由於改制上市工作常常要在短期內完成，而在此期間內，企業如果不注重統一各級及各方面對改制上市的認識，如果不注重普及改制上市的基礎知識和工作要求，由於認識和理解的差異，基層單位在填報數據和資料中很容易造成偏差。

『柒』 上市輔導備案是不是快上市了

按照規定，進入輔導期之後距離上市就不遠了。
上市輔導備案是指模擬公司上市變成上市公司後要做的准備方案。上市輔導備案有助於公司上市後的穩定運行。
根據《中華人民共和國公司法》第四章第五節的相關規定，上市公司（The listed company）是指所公開發行的股票經過國務院或者國務院授權的證券管理部門批准在證券交易所上市交易的股份有限公司。 所謂非上市公司是指其股票沒有上市和沒有在證券交易所交易的股份有限公司。上市公司是股份有限公司的一種，這種公司到證券交易所上市交易，除了必須經過批准外，還必須符合一定的條件。《公司法》、《證券法》修訂後，有利於更多的企業成為上市公司和公司債券上市交易的公司。

上市條件
根據2006證券法：

第四十八條申請證券上市交易，應當向證券交易所提出申請，由證券交易所依法審核同意，並由雙方簽訂上市協議。證券交易所根據國務院授權的部門的決定安排政府債券上市交易。
第四十九條申請股票、可轉換為股票的公司債券或者法律、行政法規規定實行保薦制度的其他證券上市交易，應當聘請具有保薦資格的機構擔任保薦人。本法第十一條第二款、第三款的規定適用於上市保薦人。
第五十條股份有限公司申請股票上市，應當符合下列條件：

（一）股票經國務院證券監督管理機構核准已公開發行；
（二）公司股本總額不少於人民幣三千萬元；
（三）公開發行的股份達到公司股份總數的百分之二十五以上；公司股本總額超過人民幣四億元的，公開發行股份的比例為百分之十以上；
（四）公司三年無重大違法行為，

『捌』 IPO重啟的上市輔導

1、給證監會、投資者描述細分市場的發展現狀及未來發展趨勢。
2、清晰描述細分市場競爭格局以及競爭對手的優劣勢分析。
3、突出企業在細分市場中的地位和市場份額。
4、西傑優盛細分市場研究可以從多個角度去分析企業市場地位。
5、給證監會、基金公司、投資者「講故事」。
6、細分市場調研工作是募投項目可行性研究的前期最關鍵環節。
7、創業板不再像以前一樣只關注數據，現在更加關注深度分析。
8、市場調研工作70%為上市招股說明書，30%為企業今後發展戰略。 ipo上市輔導的主要內容，是由輔導機構在嚴謹調查的基礎上，根據法規和規則以及上市公司的必備知識、發行上市相關法律，並考慮企業的具體實際需求和運行情況來確定。析師認為，主要注意以下幾個方面：
(1)組織由企業的董事、監事、高級管理人員(包括經理、副經理、董事會秘書、財務負責人、其他高級管理人員)、持有5%以上(含5%)股份的 股東(或其法定代表人)參加的，有關發行上市法律法規、上市公司規范運作和其他證券基礎知識的學習、企業培訓和考試，督促其增強法制觀念和誠信意識。
(2)督促企業按照有關規定初步建立符合現代企業制度要求的公司治理結構、規范運作，包括制定符合上市要求的公司章程，規范公司組織結構，完善內部決策和控制制度以及激勵約束機制，健全公司財務會計制度等等。
(3)核查企業在股份公司設立、改制重組、股權設置和轉讓、增資擴股、資產評估、資本驗證等方面是否合法，產權關系是否明晰，是否妥善處置了商標、專利、土地、房屋等資產的法律權屬問題。
(4)督促企業實現獨立運作，做到業務、資產、人員、財務、機構獨立完整，主營業務突出，形成核心競爭力。
(5)督促企業規范與控股股東及其他關聯方的關系，妥善處理同業競爭和關聯交易問題，建立規范的關聯交易決策制度。
(6)督促企業形成明確的業務發展目標和未來發展計劃， 制定可行的募股資金投向及其他投資項目的規劃。
(7)對企業是否達到發行上市條件進行綜合評估，診斷並解決問題。
(8)協助企業開展首次公開發行股票的准備工作。

『玖』 上市輔導期的對於上市輔導期期限的限制性規定

《證券發行上市保薦制度暫行辦法》（證監會令第18號）、《首次公開發行股票輔導工作辦法》（證監發2001125號）已經廢止。上市輔導期至少一年的規定已經失效。
2009年6月14日期開始施行的《證券發行上市保薦業務管理辦法》將上市輔導期至少一年的限制性規定去掉，不再對上市輔導期時間做硬性規定。

『拾』 重組上市（借殼上市）主體需要進行上市前券商輔導（上市輔導協議）嗎請問出自哪部法律法規

需要聘請券商等證券服務機構就重大資產重組出具意見。相關文件都有提及。

《上市公司重大資產重組管理辦法》第三章 重大資產重組的程序

第十七條：

上市公司應當聘請獨立財務顧問、律師事務所以及具有相關證券業務資格的會計師事務所等證券服務機構就重大資產重組出具意見。

獨立財務顧問和律師事務所應當審慎核查重大資產重組是否構成關聯交易，並依據核查確認的相關事實發表明確意見。重大資產重組涉及關聯交易的，獨立財務顧問應當就本次重組對上市公司非關聯股東的影響發表明確意見。

資產交易定價以資產評估結果為依據的，上市公司應當聘請具有相關證券業務資格的資產評估機構出具資產評估報告。

證券服務機構在其出具的意見中採用其他證券服務機構或者人員的專業意見的，仍然應當進行盡職調查，審慎核查其採用的專業意見的內容，並對利用其他證券服務機構或者人員的專業意見所形成的結論負責 。

參考相關文件：

《上市公司重大資產重組管理辦法》（2016年修訂）

《公司法》《證券法》《上市公司收購管理辦法》