保理業務的法律法規

㈠ 成立商業保理公司需要什麼條件和資質

商業保理公司注冊條件如下：
1、商業保理企業主出資人應當為企業法人或其他社會經濟組織，且在申請前1年總資產不低於5000萬元人民幣；
2、商業保理企業的投資者應具備開展保理業務相應的資產規模和資金實力，有健全的公司治理結構和完善的風險內控制度，近三年沒有違規處罰記錄；
3、商業保理企業在申請設立時，應當擁有兩名以上具有三年以上金融領域管理經驗且無不良信用記錄的高級管理人員；
4、商業保理企業應當以有限責任公司形式設立。注冊資本全部為貨幣資本，且來源真實合法；
5、商業保理企業原則上不得混業經營。經營期限一般不超過30年。

㈡ 銀行保理業務有哪些要求和要點

保險業務的注意事項 1、分紅產品紅利水平不固定，萬能產品有初始扣費； 2、任何一項保險產品都有除外責任，即保險公司不承擔的保障責任； 3、長期保險產品中途退保時，客戶只能獲得保單的現金價值。 代理保險業務簡介 :一、業務定義： 代理保險業務是指我行（中國郵政儲蓄銀行）接受保險公司的委託，利用遍布城鄉的網路優勢，在保險公司授予的代理許可權內，代理保險公司銷售保險產品，代理收取保險費、代理支付保險金等業務，為客戶提供方便、快捷、全面的金融服務。 二、業務特色： 1、我行與多家保險公司合作，能夠提供多種保險產品任您選擇； 2、我行擁有遍布城鄉的銷售網路，能夠為您現場投保，實時出單； 3、我行能根據您的需求，提供量身定做的保險產品； 4、通過我行的結算系統扣劃保險費更加安全、快捷、方便。 保險產品種類和特點:1、分紅險：固定的保底收益，保單年度末有紅利分配，但紅利不固定，並帶有意外傷害致死或殘、定期死亡等保障，適合風險承受力較低的客戶。 2、萬能險：分為投資和保障兩個賬戶，收益來自專門投資賬戶的收益，有較低的保證收益（一般比分紅險低），保障來自保障賬戶中保費資金的多少，兩賬戶間可以任意調節，適合風險承受力中等的客戶。 3、意外險：由於意外原因造成身體傷害或導致殘廢、 死亡時， 保險人按照約定承擔給付保險金責任。 4、機動車交通事故責任強制保險：簡稱交強險，保險公司對被保險機動車發生道路交通事故造成受害人(不包括本車人員和被保險人)的人身傷亡、財產損失，在責任限額內予以賠償的強制性責任保險，是我國首個由國家法律規定實行的強制保險制度。

㈢ 國際保理通則的細則

參與國際保理業務的各當事方：
銷售商：提供貨物或服務的當事方，其應收帳款由出口保理商負責保付。
債務人：因購買貨物或接受服務而應負責付款的當事方。
出口保理商：根據協議負責辦理銷售商的保理業務的當事方。
進口保理商：同意追收由銷售商委託予出口保理商的應收帳款，並依照本法承擔信用風險，負責支付應收帳款的當事方。 (1)出口保理商與進口保理商之間發生的所有有關國際保理業務的糾紛，應依據《國際保理聯合會仲裁規則》通過仲裁解決，但雙方在提請仲裁時都必須是國際保理聯合會會員。
(2)任何此類糾紛，如果只有一方是國際保理聯合會的會員，只要另一方也接受該項仲裁，那麼也可以通過仲裁解決。(3)仲裁裁決是終局的，具有約束力的。 申請批准風險信貸，應包含有促使進口保理商評估信用風險的信息，涉及到單筆交易或經常項目交易的信貸額度。自接收到申請書之日起14日內，進口保理商必須向出口保理商通報他的決定。
如果在限定的期限內，進口保理商不能盡早地、在到期之日前做出決定，通知出口保理商，那麼它可以作出進一步的有關事實的說明，以便在能作出決定的時候作為參考。 進口保理商對委託予它的應收帳款，是否承擔其信用風險視其批准限額而定。
任何此類承擔信用風險的批准須用電報或電話(隨後用書面形式確認)或電傳或信函方式通知。
除非另有協議，承擔信用風險的批准將與下列由債務人所欠的應收帳款有關(直到批準的數額)：
(1)批准之日進口保理商帳面上的應收帳款；
(2)在申請批准時或以後，因貨運而造成的應收帳款。
上述情形下承擔信用風險的批准也是有條件的，進口保理商收到本法第十條中所規定的發票和各種文件的附本後，不能不當延誤，必須在應收帳款到期之前，做出批准決定。 (1)不論是普通貨船，還是銷售商自有的運輸工具，只要貨物不遲於批准承擔信用風險的申請中陳述的貨運時間付運或到達債務人指定的目的地，對全部或部分單筆交易的批准都將約束進口保理商承擔信用風險。
經常項目交易信貸額度的批准將約束進口保理商承擔信用風險，直到批準的貨運數額在撤消與本條款相吻合的限額之前付運時止。
(2)如果進口保理商在貨物付運前獲得了相反的資信情況，它將有權解除對單筆交易或經常項目交易信用額度的批准。解除該批准必須用電報或電話(隨後以書面形式確認)或電傳通知。
收到進口保理商方面的解除批准通知後，出口保理商應立即通知銷售商。當銷售商收到通知時還未發貨，該解除批準的通知將生效。在向出口保理商發出任何此類解除批準的通知之時或之後，進口保理商可以將同一解除批準的通知直接發給銷售商，但他必須將這一行動告知出口保理商。進口保理商有權與銷售商進行合作從而終止正在中轉的貨物的運輸，將進口保理商的損失降至最低。
在這種情況下出口保理商將盡可能給予進口保理商幫助。
(3)在出口保理商同意的情形下，進口保理商也可以以別的理由，而不是以資信不好為由，來解除承擔某項信用風險。 根據本條款最後一段的規定，出口保理商必須向進口保理商提供銷售商售給他的所有應收帳款。特別是當進口保理商已批准與同一個債務有關的銷售商應收帳款必須轉讓給進口保理商，即使在應收帳款被部分批准或根本未被批准。
當進口保理商不準備批准另一單筆交易的信用風險，或者當進口保理商決定解除承擔信貸風險，它對出口保理商的義務仍然存在，直到全部有關的應收帳款已經支付，或者，直到進口保理商「脫離風險」。
在出口保理商與銷售商解除合同之後，不應繼續向進口保理商委託應收帳款事宜。
如果進口保理商不準備承擔實質部分的信用風險或者只是在保理傭金不能被出口保理商所接受時才承擔信用風險，那麼出口保理商可以與進口保理商終止關於任何債務人(不是前面段落中所說的那種債務人)的應收帳款事宜。 進口保理商必須收到開始給債務人的發票復印本，以作為委託予它的任何應收帳款的證明。根據進口保理商的要求，還應收到下列一個或全部文件：
(1)付運憑證，如不可轉讓的提單副本，或其他可接受的、表明貨物已發運的貨物單據；
(2)履約憑證，即履約售貨和(或)提供服務合同的憑證；
(3)在貨運前已要求的任何其他文件。
進口保理商在任何時候都可以要求將正本文件(證明所有權)包括可轉讓貨運單據或保險單據轉遞給它。 不在批準的交易之內的，與批準的交易無關的應收帳款或部分應收帳款只能採用托收的方式。凡具備下列條件時，進口保理商應盡最大努力迅速而且全部追收該項應收帳款：
(1)在因追收此類應收帳款而支出成本或費用(不是進口保理商自身的管理成本)之前，它將得到出口保理商的同意；
(2)該項成本或費用將由出口保理商負責支付；
(3)對於出口保理商關於同意通知的送達的延誤而造成的任何損失或成本，進口保理商將概不負責。 在銷售商給予債務人的信貸超出進口保理商批準的限額的情況下，根據本法第十三條進口保理商的責任將限於從第一個到期應支付的數額直至批準的信貸額度之內。
當信貸額度仍然有效時，超過額度的應收帳款(或其部分)將成為限額之內的、由貸款人支付或貸給債務人的款項的繼續。這筆續生的應收帳款(或其部分)將在它們已經到期、應支付的情形下出現，無論何時應限制在貸款人支付或貸給債務人金額內。
當限額被解除時，繼接權亦終止，隨後進口保理商可以申請先支付或信貸已批準的應收帳款，其次是未批準的應收帳款。如果僅由於銷售商的善意的過失，出口保理商向進口保理商的未批準的應收帳款提供了信貸，這一信貸就可以用於未批準的應收帳款。 (1)除了本法第十四條規定之處：
a.進口保理商將承擔由於債務人不能按照有關售貸或服務合同的條款在到期日支付全額已批準的應收帳款而造成損失的風險；
b.任何此類的應收帳款不能在到期日之後90天之內由債務人支付或以債務人名義支付，進口保理商在第90天向出口保理商支付(保付)；
c.為第一款第a段和第b段的目的，債務人所作的支付將意味著支付給進口保理商、出口保理商、銷售商、或銷售商的代理商中的任何一個。
(2)除另有協議，當債務人就任何應收帳款(或其部分)向進口保理商支付時，進口保理商在收款之後應迅速向出口保理商支付同樣的金額。(1)b中所講的支付期限的延展除外。
(3)本條款中的<4>例外，如果進口保理商不能根據上述要求向出口保理商付款的話，進口保理商將：
a.負責用相應的貨幣向出口保理商支付利息，利息按日計算，從帳款到期日開始，直到實際付款按90天到期日相關貨幣倫敦銀行同業拆放利率牌價的兩倍計息；
b.向出口保理商償還由於付款的延誤而造成的相應的貨幣兌換方面的損失。如果沒有相應貨幣的倫敦銀行同業拆放利率牌價，就應按對出口保理商有用的貨幣的最低放款利率提高一倍的利率計算。
(4)如果由於進口保理商自身無法控制的因素造成它不能按期付款，那麼：
a.它應將實際情況立即通知出口保理商；
b.它將用相關的貨幣，以相當於最低放款利率的利率向出口保理商支付利息，按日計算，從帳款到期之日算起，直至付款時為止。 (1)如果債務人申訴、反訴或辯護(出現糾紛時)，如果出口保理商在與糾紛有關的票據到期後的270天之內收到關於有爭議的通知，進口保理商不必支付這種由於爭議而被債務人拒付的款項。
(2)進口保理商在收到關於有爭議通知時，應立即向出口保理商發出它所得知的、有關應收帳款和爭議性質的所有細節和信息的爭議通知。
(3)在收到這一爭議通知之後，應收帳款將被認為是未批準的，與在此前已批準的信貸額度無關。如果爭議發生於「保付」之後，進口保理商將有權要求債務人補償因發生爭議停止的付款。
(4)進口保理商將重新承認已批准這一有爭議的應收帳款，直到在出口保理商收到關於有爭議通知後365天之內爭議在銷售商的支持下解決時，只要：
a.出口保理商與銷售商確保爭議得到盡可能快的解決，且b.進口保理商隨時可以得到有關協商或進展的全部情況。如果在這365天之內，債務人無償債能力、或公開宣布或承認它的無償債能力，進口保理商將承擔信用風險直至爭議得到解決。
(5)如果爭議的解決有利於銷售商，在有關票據的最初到期之日起75天之後，進口保理商將有14天的時間向債務人收款，如果不成功，進口保理商必須向出口保理商付款，就象這是一次正常的「保付」。如果在票據最初到期之日後的75天內爭議得到解決，進口保理商將按第十三條的規定承擔責任。無論那種情形，進口保理商的延期付款將受到第十三條中所列同樣責任的約束。
(6)進口保理商將與出口保理商合作，協助解決爭議。
(7)如果出口保理商或銷售商不遵照本條款(4)而行動的話，進口保理商有權將有爭議的應收帳款再轉給出口保理商。如果出口保理商在收到爭議通知後60日內不與進口保理商進行聯系的話，這一再轉讓就被認為是合理的。
(8)a.如果出口保理商違犯本法的規定，以致進口保理商在評估信用風險時受到損害或不能從債務人那裡或以債務人的名義獲得帳款，那麼進口保理商將不必作「保付」。本段中舉證責任由進口保理商承擔。如果進口保理商已經根據擔保支付了款項，他有權要求相同數額的補償；
b.僅由於爭議導致的對本法第十五條(1)(2)的實質性違反，將由本條款中的(1)至(7)段所覆蓋，而不受本段條款的限制。
c.本段規定將不損害本法其他條款規定的、進口保理商的有關信用風險承擔或「保付」的權利；
d.必須在有關票據到期後的365日內對實質性的違反本法提出主張。(9)依據本條款之(3)和(8)，出口保理商應立即向進口保理商進行補償，包括利息的支付；依本法第十三條(4)b的方法計算，從保付之日起計息直到補償之日止。 出口保理商自身、或以其銷售商的名義擔保和代理：
(1)每一項應收帳款代表了在正常的商業過程中，在銷售商的業務范圍以及在付款期限(偶爾可允許100%的變動或45天以下的變動)發生誠信的銷售和貨運或提供服務。在批准信貸時所提供的情報包括銷售商的業務范圍及付款期。
(2)債務人必須按照付款期、不容申訴或辯解地支付票據上所列出的款項。
(3)正本發票所附通知表明有關應收帳款已經轉讓給進口保理商，進口保理商作為它的所有人，才是其應付款的，或者這一通知在發票到期前以書面形式提供。任何此類轉讓通知需由進口保理商指定格式。
(4)雙方均無資格向進口保理商委派和轉讓可以從債務人那裡收回的、包括相關利息和其它費用在內應收帳款的全部所有權。
(5)他將向進口保理商通報由他或銷售商收到的間接付款。
(6)他將給所有由於象本法第四條明確的銷售商向已獲得進口保理商批准信貸的債務人進行銷售而引起的所有應收帳款辦理保理業務，只要進口保理商具有風險，他將明確自身責任，向進口保理商大體通報或有必要詳細通報本法第四條中所定義的、「例外交易」的存在情況。如果違反這一擔保，進口保理商有權從出口保理商那裡獲得：A.就扣留的應收帳款已商定的傭金或費用；B.對其他損失的補償。 (1)由於向進口保理商轉讓了應收帳款的全部所有權，進口保理商將有權以其自身的名義或以進、出口保理商雙方的名義或以銷售商雙方的名義進行起訴和追收帳款，它還有權以出口保理商或以銷售商的名義在債務人的托收匯款單上背書，進口保理商將獲得因扣押權、中途停運權及其他銷售商可以對未付款的貨物的權力而產生的利益。銷售商可能因貨物遭債務人拒絕或退回而收不到貸款。
(2)如果出口保理商或它的銷售商收到已委託予進口保理的應收帳款的支付款項--用現金、支票、匯票、票據或其他支付手段；出口保理商必須立即通知進口保理商。該款項就由出口保理商或相應的銷售商以出口保理商的名義委託接收，如果進口保理商需要，應及時背書和迅速送交給它。
(3)如果銷售合同中含有禁止轉讓的條款，進口保理商作為出口保理或銷售商的代理擁用本條款(4)中陳述的同樣的權力。 無論何時當債務人不能依本法第十三條向進口保理商支付其負債，這一負債包含未批準的款項：
(1)進口保理商有權將它因債務人所欠未批准應收款項而預付給出口保理商的款項全部回收；
(2)由出口保理商或相關的銷售商轉讓應收帳款而形成的債務人財產的一般分配而衍生出的、由進口保理商接收的後續款項，應按負債中雙方的利息比例在進、出口保理商之間分享。 (1)如果，在批准應收款項之前，進口保理商通知出口保理商為了履行其向進口保理商付款需要出具與應收帳款轉讓有關的特別提示單證，那麼出口保理商應依進口保理商的請求去取得該提示單證。
(2)如果在收到進口保理商的請求14日內，出口保理商不能提供與應收帳款有關的提示單證，那麼進口保理商可以將它所批準的應收帳款再轉讓出去，可以依本法第十三條(1)從出口保理商那裡收回已付的款項。
(3)如果僅僅由於導致應收帳款出現的，銷售商與債務人之間所簽銷售合同中的管轄權有效期的問題，進口保理商被禁止獲得在債務人所在國法庭所作出的、有關應收帳款的裁決，那麼進口保理商也可以再轉讓應收帳款，可以依本法第十三條，(1)收回已付給出口保理商的款項。 出口保理商與進口保理商均同意，向進口保理商進行轉讓的適用法律應是進口保理商所在國的法律。
因此進口保理商應負責告知出口保理商有關轉讓通知的法律條文和轉讓的程序。
如果出口保理商要求對第三方進行強制執行的轉讓，只要進口保理商有能力以出口保理商的費用、運用適用的法律去做到這一點，那麼它應負責去做到。 (1)在提供服務時，進口保是商將被認為只是代表出口保理商，為出口保理商服務，它不對出口保理商的銷售商負責。
(2)出口保理商將保護進口保理商，使其免於可能針對它的所有訴訟、索賠、損失或其他請求：
a.因進口保理商可能採取或不能採取行動而被銷售商提出；
b.與貨物(或)服務、票據或銷售商在執行中的合同有關的債務人所提出。
(3)出口保理商將向進口保理商賠償因本條款(2)中所陳事件而遭受或導致全部費用、損失、成本，(還包括法律費用)。 (1)進口保理商應就所有的交易至少每月向出口保理商報帳一次，這種月度報帳被認為是出口保理商所同意和接受的，除了在合理的時間內出口保理商採用書面的查詢。
(2)出口保理商將有權依靠和運用進口保理商提交的所有報告和資料。只要這種依靠是合理的和誠意的。
(3)進口保理商有權依據歷年來國際保理聯合會理事會頒布的條文就它的服務索取傭金或費用。這些傭金或費用均需盡快支付，無論如何不得晚於「傭金清單」收到之後10天。延期付款將產生本法第十三條中所列明的利息問題。 如果本法的某一條款或多個條款(不論是其部分還是全部)失效或將要失效，那麼失效的條款將由那些預見其失效的人們的一致同意來決定其修訂方案。

㈣ 保理業務融資是否可以追索

商業銀行保理業務管理暫行辦法
第一章總則
第一條為規范商業銀行保理業務經營行為，加強保理業務審慎經營管理，促進保理業務健康發展，根據《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》等法律法規，制定本辦法。
第二條中華人民共和國境內依法設立的商業銀行經營保理業務，應當遵守本辦法。
第三條商業銀行開辦保理業務，應當遵循依法合規、審慎經營、平等自願、公平誠信的原則。
第四條商業銀行開辦保理業務應當妥善處理業務發展與風險管理的關系。
第五條中國銀監會及其派出機構依照本辦法及有關法律法規對商業銀行保理業務實施監督管理。
第二章定義和分類
第六條本辦法所稱保理業務是以債權人轉讓其應收賬款為前提，集應收賬款催收、管理、壞賬擔保及融資於一體的綜合性金融服務。債權人將其應收賬款轉讓給商業銀行，由商業銀行向其提供下列服務中至少一項的，即為保理業務：
（一）應收賬款催收：商業銀行根據應收賬款賬期,主動或應債權人要求，採取電話、函件、上門等方式或運用法律手段等對債務人進行催收。
（二）應收賬款管理：商業銀行根據債權人的要求，定期或不定期向其提供關於應收賬款的回收情況、逾期賬款情況、對賬單等財務和統計報表，協助其進行應收賬款管理。
（三）壞賬擔保：商業銀行與債權人簽訂保理協議後，為債務人核定信用額度，並在核准額度內，對債權人無商業糾紛的應收賬款，提供約定的付款擔保。
（四）保理融資：以應收賬款合法、有效轉讓為前提的銀行融資服務。
以應收賬款為質押的貸款，不屬於保理業務范圍。
第七條商業銀行應當按照「權屬確定，轉讓明責」的原則，嚴格審核並確認債權的真實性，確保應收賬款初始權屬清晰確定、歷次轉讓憑證完整、權責無爭議。
第八條本辦法所稱應收賬款，是指企業因提供商品、服務或者出租資產而形成的金錢債權及其產生的收益，但不包括因票據或其他有價證券而產生的付款請求權。
第九條本辦法所指應收賬款的轉讓，是指與應收賬款相關的全部權利及權益的讓渡。
第十條保理業務分類：
（一）國內保理和國際保理
按照基礎交易的性質和債權人、債務人所在地，分為國際保理和國內保理。
國內保理是債權人和債務人均在境內的保理業務。
國際保理是債權人和債務人中至少有一方在境外（包括保稅區、自貿區、境內關外等）的保理業務。
（二）有追索權保理和無追索權保理
按照商業銀行在債務人破產、無理拖欠或無法償付應收賬款時，是否可以向債權人反轉讓應收賬款、要求債權人回購應收賬款或歸還融資，分為有追索權保理和無追索權保理。
有追索權保理是指在應收賬款到期無法從債務人處收回時，商業銀行可以向債權人反轉讓應收賬款、要求債權人回購應收賬款或歸還融資。有追索權保理又稱回購型保理。
無追索權保理是指應收賬款在無商業糾紛等情況下無法得到清償的，由商業銀行承擔應收賬款的壞賬風險。無追索權保理又稱買斷型保理。
（三）單保理和雙保理
按照參與保理服務的保理機構個數，分為單保理和雙保理。
單保理是由一家保理機構單獨為買賣雙方提供保理服務。
雙保理是由兩家保理機構分別向買賣雙方提供保理服務。
買賣雙方保理機構為同一銀行不同分支機構的，原則上可視作雙保理。商業銀行應當在相關業務管理辦法中同時明確作為買方保理機構和賣方保理機構的職責。
有保險公司承保買方信用風險的銀保合作，視同雙保理。
第三章保理融資業務管理
第十一條商業銀行應當按照本辦法對具體保理融資產品進行定義，根據自身情況確定適當的業務范圍，制定保理融資客戶准入標准。
第十二條雙保理業務中，商業銀行應當對合格買方保理機構制定準入標准，對於買方保理機構為非銀行機構的，應當採取名單制管理，並制定嚴格的准入准出標准與程序。
第十三條商業銀行應當根據自身內部控制水平和風險管理能力，制定適合敘做保理融資業務的應收賬款標准，規范應收賬款范圍。商業銀行不得基於不合法基礎交易合同、寄售合同、未來應收賬款、權屬不清的應收賬款、因票據或其他有價證券而產生的付款請求權等開展保理融資業務。
未來應收賬款是指合同項下賣方義務未履行完畢的預期應收賬款。
權屬不清的應收賬款是指權屬具有不確定性的應收賬款，包括但不限於已在其他銀行或商業保理公司等第三方辦理出質或轉讓的應收賬款。獲得質權人書面同意解押並放棄抵質押權利和獲得受讓人書面同意轉讓應收賬款權屬的除外。
因票據或其他有價證券而產生的付款請求權是指票據或其他有價證券的持票人無需持有票據或有價證券產生的基礎交易應收賬款單據，僅依據票據或有價證券本身即可向票據或有價證券主債務人請求按票據或有價證券上記載的金額付款的權利。
第十四條商業銀行受理保理融資業務時，應當嚴格審核賣方和/或買方的資信、經營及財務狀況，分析擬做保理融資的應收賬款情況，包括是否出質、轉讓以及賬齡結構等，合理判斷買方的付款意願、付款能力以及賣方的回購能力，審查買賣合同等資料的真實性與合法性。對因提供服務、承接工程或其他非銷售商品原因所產生的應收賬款，或買賣雙方為關聯企業的應收賬款，應當從嚴審查交易背景真實性和定價的合理性。
第十五條商業銀行應當對客戶和交易等相關情況進行有效的盡職調查，重點對交易對手、交易商品及貿易習慣等內容進行審核，並通過審核單據原件或銀行認可的電子貿易信息等方式，確認相關交易行為真實合理存在，避免客戶通過虛開發票或偽造貿易合同、物流、回款等手段惡意騙取融資。
第十六條單保理融資中，商業銀行除應當嚴格審核基礎交易的真實性外，還需確定賣方或買方一方比照流動資金貸款進行授信管理，嚴格實施受理與調查、風險評估與評價、支付和監測等全流程式控制制。
第十七條商業銀行辦理單保理業務時，應當在保理合同中原則上要求賣方開立用於應收賬款回籠的保理專戶等相關賬戶。商業銀行應當指定專人對保理專戶資金進出情況進行監控，確保資金首先用於歸還銀行融資。
第十八條商業銀行應當充分考慮融資利息、保理手續費、現金折扣、歷史收款記錄、行業特點等應收賬款稀釋因素，合理確定保理業務融資比例。
第十九條商業銀行開展保理融資業務，應當根據應收賬款的付款期限等因素合理確定融資期限。商業銀行可將應收賬款到期日與融資到期日間的時間期限設置為寬限期。寬限期應當根據買賣雙方歷史交易記錄、行業慣例等因素合理確定。
第二十條商業銀行提供保理融資時，有追索權保理按融資金額計入債權人徵信信息;無追索權保理不計入債權人及債務人徵信信息。商業銀行進行擔保付款或墊款時，應當按保理業務的風險實質，決定計入債權人或債務人的徵信信息。
第四章保理業務風險管理
第二十一條商業銀行應當科學審慎制定貿易融資業務發展戰略，並納入全行統一戰略規劃，建立科學有效的貿易融資業務決策程序和激勵約束機制，有效防範與控制保理業務風險。
第二十二條商業銀行應當制定詳細規范的保理業務管理辦法和操作規程，明確業務范圍、相關部門職能分工、授信和融資制度、業務操作流程以及風險管控、監測和處置等政策。
第二十三條商業銀行應當定期評估保理業務政策和程序的有效性，加強內部審計監督，確保業務穩健運行。
第二十四條保理業務規模較大、復雜度較高的商業銀行，必須設立專門的保理業務部門或團隊，配備專業的從業人員，負責產品研發、業務操作、日常管理和風險控制等工作。
第二十五條商業銀行應當直接開展保理業務，不得將應收賬款的催收、管理等業務外包給第三方機構。
第二十六條商業銀行應當將保理業務納入統一授信管理，明確各類保理業務涉及的風險類別，對賣方融資風險、買方付款風險、保理機構風險分別進行專項管理。
第二十七條商業銀行應當建立全行統一的保理業務授權管理體系，由總行自上而下實施授權管理，不得辦理未經授權或超授權的保理業務。
第二十八條商業銀行應當針對保理業務建立完整的前中後台管理流程，前中後台應當職責明晰並相對獨立。
第二十九條商業銀行應當將保理業務的風險管理納入全面風險管理體系，動態關注賣方或買方經營、管理、財務及資金流向等風險信息，定期與賣方或買方對賬，有效管控保理業務風險。
第三十條商業銀行應當加強保理業務IT系統建設。保理業務規模較大、復雜程度較高的銀行應當建立電子化業務操作和管理系統，對授信額度、交易數據和業務流程等方面進行實時監控，並做好數據存儲及備份工作。
第三十一條當發生買方信用風險，保理銀行履行墊付款義務後，應當將墊款計入表內，列為不良貸款進行管理。
第三十二條商業銀行應當按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》要求，按保理業務的風險實質，計量風險加權資產，並計提資本。
第五章法律責任
第三十三條商業銀行違反本辦法規定經營保理業務的，由銀監會及其派出機構責令其限期改正。商業銀行有下列情形之一的，銀監會及其派出機構可採取《中華人民共和國銀行業監督管理法》第三十七條規定的監管措施：
（一）未按要求制定保理業務管理辦法和操作規程即開展保理業務的；
（二）違反本辦法第十三條、十六條規定敘做保理業務的；
（三）業務審查、融資管理、風險處置等流程未盡職的。
第三十四條商業銀行經營保理業務時存在下列情形之一的，銀監會及其派出機構除按本辦法第三十三條採取監管措施外，還可根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》第四十六、第四十八條實施處罰：
（一）因保理業務經營管理不當發生信用風險重大損失、出現嚴重操作風險損失事件的；
（二）通過非公允關聯交易或變相降低標准違規辦理保理業務的；
（三）未真實准確對墊款等進行會計記錄或以虛假會計處理掩蓋保理業務風險實質的；
（四）嚴重違反本辦法規定的其他情形。
第六章附則
第三十五條政策性銀行、外國銀行分行、農村合作銀行、農村信用社、財務公司等其他銀行業金融機構開展保理業務的，參照本辦法執行。
第三十六條中國銀行業協會應當充分發揮自律、協調、規范職能，建立並持續完善銀行保理業務的行業自律機制。
第三十七條本辦法由中國銀監會負責解釋。

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㈤ 《商業銀行保理業務管理暫行辦法》屬於什麼文件

什麼屬於什麼文件？法律文件還是政策文件？
金融如果不能夠服務於產業，這內樣的金融就是曇花一現，危容害企業和社會。銀行貸款很難發放給中小企業，因為中小企業資信狀況差，財務制度不健全，抗風險能力也弱，銀行為了減少呆賬壞賬，往往惜貸，懼貸，即使放貸也是成本高昂。所以，供應鏈金融已經成為各個產業尋求競爭力和可持續發展的重要管理變革的研究對象。但是這一趨勢的背後有很多值得警惕和關注的問題，特使是在實踐中出現很多「偽供應鏈金融」現象，或者說是打著互聯網金融和供應鏈金融的旗號，干著套利套匯的事情。好的供應鏈金融綜合服務難找，雲圖@供應鏈金融%算是不錯的。關注「雲圖金融」每天獲取供應鏈金融干貨。

㈥ 自貿區商業保理業務的具體規定有哪些

商業保理業務是指供應商與保理商通過簽訂保理協議，供應商將現在或將來的應收賬款轉讓給保理商，從而獲取融資，或獲得保理商提供的分戶管理、賬款催收、壞賬擔保等服務。它是非銀行機構從事的保理業務。
而從事商業保理業務的企業是指在自貿區內設立的內外資商業保理企業和兼營與主營業務有關的商業保理業務的內外資融資租賃公司。
一、設立商業保理公司的條件
1.企業投資者應具有經營商業保理業務或相關行業的經歷。
2.企業的投資者應具備開展保理業務相應的資產規模和資金實力，有健全的公司治理結構和完善的風險內控制度，近期沒有違規處罰記錄。
3.企業在申請設立時，應當擁有兩名以上具有金融領域管理經驗且無不良信用記錄的高級管理人員。
4.企業應當以公司形式設立。注冊資本不低於5000萬元人民幣，且全部以貨幣形式出資。
5.有完善的內部控制制度，包括但不限於風險評估、業務流程操作、監控等制度。
6.兼營商業保理業務的融資租賃公司除滿足上述條件外，還需符合融資租賃公司設立的規定。
二、商業保理的經營范圍
1.進出口保理業務；
2.國內及離岸保理業務；
3.與商業保理相關的咨詢服務；
4.經許可的其他相關業務。
融資租賃公司可申請兼營與主營業務有關的商業保理業務，即與租賃物及租賃客戶有關的上述業務。但是，從事商業保理業務的企業不得從事下列活動：
1.吸收存款；
2.發放貸款或受託發放貸款；
3.專門從事或受託開展與商業保理無關的催收業務、討債業務；
4.受託投資；
5.國家規定不得從事的其他活動。
三、商業保理公司設立程序
商業保理公司設立程序分為內資商業保理公司和外資商業保理公司兩類。
1.內資商業保理公司設立程序。
新設從事商業保理業務的內資保理公司、已設立的內資融資租賃公司申請兼營與主營業務有關的商業保理業務的，向自貿區工商分局提出申請，自貿區工商分局征詢自貿區管委會意見後辦理注冊登記手續。
2.外資商業保理公司設立程序。
（1）新設從事商業保理業務的外資保理公司，先向自貿區管委會提出申請，在取得自貿區管委會出具的備案證明後，到自貿區工商分局辦理注冊登記手續。
（2）新設及已設外資融資租賃公司申請兼營與主營業務有關的商業保理業務的，向自貿區管委會提出申請，由自貿區管委會出具批准文件，企業憑批准文件及批准證書向上海市工商局辦理注冊登記手續。
3.設立商業保理公司應提交材料。
（1）風險評估、監控等風險控制制度規定；
（2）經營商業保理業務或相關行業經歷的證明材料；
（3）管理人員及風險控制部門人員資歷證明；
（4）投資各方經會計師事務所審計的最近一年的審計報告。
注意，除融資租賃公司兼營與主營業務有關的商業保理業務以外的商業保理公司應當在名稱中加註"商業保理"字樣。
四、商業保理公司的風險防範
從事商業保理業務的企業可以通過銀行和非銀行金融機構和股東借款、發行債券、再保理等合法渠道融資，融資來源必須符合國家相關法律、法規的規定。為防範風險，保障經營安全，從事商業保理業務企業應做好信用風險管理平台開發工作，企業風險資產一般不得超過凈資產總額的10倍。
1.風險資產按企業的總資產減去現金、銀行存款、國債後的剩餘資產總額確定。
2.從事商業保理業務的企業須在中國人民銀行徵信中心應收賬款質押登記公示系統進行網上注冊，在經營過程中須將每筆受讓的應收賬款在該系統中登記，並取得初始登記憑證。如發生應收賬款登記變更、注銷情況後，商業保理企業應及時在該系統中登記，並取得變更、注銷登記憑證。
3.從事商業保理業務的企業應當委託自貿區內已加入國際性保理企業組織的銀行作為存管銀行，並在該銀行開設商業保理運營資金的專用賬戶。從事商業保理業務的企業只能使用專用賬戶開展日常的商業保理業務。專用賬戶內資金使用范圍和要求待自貿區相關改革措施明確後再行調整或補充。
4.從事商業保理的企業需做好重大事項報告工作，於下述事項發生後5個工作日內，登錄信息系統向行業主管部門報告，並配合行業主管部門實施監督檢查：
（1）持股比例超過5％的主要股東變動；
（2）單筆金額超過凈資產5％的重大關聯交易；
（3）單筆金額超過凈資產10％的重大債務；
（4）單筆金額超過凈資產20％的或有負債；
（5）超過凈資產10％的重大損失或賠償責任；
（6）董事長、總經理等高管人員變動；
（7）減資、合並、分立、解散及申請破產；
（8）重大待決訴訟、仲裁。
從事商業保理的企業應當建立有效的法人治理結構，健全內控機制，依法合規經營，有效防範風險，切實做到自主經營、自我約束、自負盈虧、自擔風險。

㈦ 如何做好保理業務主要法律風險防控

關於這個問題有很多相關的學術論文，建議你可以去自己查找一下

㈧ 誰能給我一些國內保理業務的風險與對策的論文

我國商業銀行開展國內保理業務的探討

摘 要：開展國內保理業務對我國商業銀行具有重要的意義。在一定可行性的基礎上，本文分析了我國商業銀行開展國內保理業務的困難，並提出了解決問題的措施。

關鍵詞：商業銀行 國內保理 問題與措施

我國已經加入WTO，國外金融機構將逐漸進入我國金融市場，國內金融格局將發生巨大變化，日益激烈的競爭將不僅僅局限於國內銀行間的傳統業務，更多地將體現在以金融信息和資本運營為核心的金融市場的營銷創意和金融產品創新等方面。這迫使我國商業金融機構將當前著手要解決問題集中在研究市場需求，發揮信息資本優勢，積極開拓新的金融產品等方面。作為金融服務項目之一的保理業務，在我國卻還基本是一項空白，外資銀行登陸我國金融市場後，必然選擇保理業務作為突破口，我國商業銀行將面臨激烈的市場競爭。本文嘗試對我國商業銀行開辦國內保理業務進行探討，並提出相應的對策。

一、商業銀行要加強保理業務的風險調控機制的建設

1． 加強對企業的資信管理，在交易前做好買賣雙方的資信調查。為此商業銀行要建立和完善科學的企業信用評估機制，並通過銀行之間的合作與信息共享，建立完整可靠的企業資信情況管理系統，對信用等級不同的客戶，分別核定大小不等的信用額度，提供不同的融資服務。在保理業務進行過程中，銀行應密切關注供應商或賒銷方的經營、管理、財務狀況，密切監控其現金流，對保理業務進行專戶管理，確保賬款回收。同時還要考察債務人的付款情況及賬齡記錄，評價其還款意願。此外，對單一債務人應核定保理上限，防止風險集中。

2． 收購或擔保的應收賬款必須採取額度控制辦法，額度根據賒銷商的資信狀況確定，並隨其資信狀況的變化而調整。銀行也可以要求敘作保理業務的賒銷商在本行開立保理業務結算專戶，並在保理協議中明確規定銀行對該保理專戶擁有直接扣劃呆滯的應收賬款的抵消權。特別是在國內保理業務開展的初期階段，銀行可先選擇一些產品暢銷、質量好、具有壟斷性質的企業作為保理服務對象，如電信業、能源、交通、高科技產業等。為了有效控制風險，商業銀行可以先選擇對供應商提供逐步、直接、有追索權、公開型、融資性的保理服務。

3． 可以借鑒西方國家保理商的成熟做法，加強商業銀行與保險公司的合作，轉移風險。當然這需要尋找政策方面的支持。

4． 為了防止貿易爭議帶來的風險，銀行在敘做保理前，可以通過專門人員對貿易合同的明晰度、完備程度進行評估。在債務人選擇上應側重選擇與供應商有長期交易往來的賒銷方，在產品選擇上應選擇供應商已發展相對成熟的產品。

5． 為了防止與第三方的利益沖突，銀行在敘做保理後，應盡早向債務人作出讓予通知，這樣，有助於確定各方的權益，保障銀行的債權優先權，避免債務人提早向供應商付款而解除債務。

6． 對從事保理業務的律師的要求：從事銀行保理業務律師應向客戶提供規范的與保理有關的法律文件。在我國有關保理制度的法律法規不健全的情況下，律師為了滿足客戶的需要，仍需要起草、審核或修改許多與保理有關的法律文件。作為律師，往往較早地涉及或介入到保理業務領域中，為了避免商業上的風險和維護我國貿易商和金融機構的利益，律師應當首先研究國際上通行的、標準的與保理有關的法律文件，向我國的客戶提供法律上的建議。與此同時還應當考慮的是，在我國目前的立法不夠完善的情況下，如何將保理放到我國大的法律框架之中，以使我國的民商法對其具有約束力和適用性。

二、加強銀行的自身建設，為保理業務的開展創造前提

1．加強員工培訓，提高員工素質，使其熟練掌握業務過程。專業的保理業務人員應充分了解有關保理業務的公約和相關法規，應懂得如何分析客戶的財務報表，制定出一套切實可行的授信辦法，深入了解貿易產品的市場狀況，懂得應用電子數據傳輸系統（EDI）。這就要求銀行加強保理業務人員的培訓。為此，需要商業銀行創造良好的環境和條件，一方面，可派人員參加國際保理商聯合會為期一年的保理業務函授培訓；另一方面，可以邀請一些與本行業往來密切的國外大的保理公司人員來行介紹國外保理業務的經驗、最新動態及風險防範，同時國內各分行之間的人員應定期研討，交流業務情況，研究《國際保理業務慣例規則》，分析其批准率、費率、賠付率及作業效率。只有這樣學習借鑒，在實踐中不斷進步，才能不斷提高作業水平，更好地服務客戶，防範保理業務的經營風險。

2． 加大計算機網路建設。信息產業的飛速發展使得保理制度在操作的方法上和形式上來得更為科技化和網路化。我國商業銀行為了在與外資銀行競爭中保持優勢，只有利用網路化管理，才能提高服務效率，有效控制風險。

三、國內商業銀行應抓住機遇，增強意識，宣傳保理業務的優勢，積極推廣這一業務

應將國內保理業務納入銀行的整體營銷戰略之中，進一步加大對目標客戶的市場宣傳和營銷力度，通過開辦企業培訓、上門宣傳講解、實施嘗試期優惠費率等手段，讓更多的企業和商家了解保理業務，並使企業充分認識到，在買方市場條件下只有採用更加方便的方式開展貿易才能佔領並擴大市場，這樣銀行開辦保理業務的基礎才能堅實牢靠。然而，銀行也要加強市場調查，杜絕那些以融資為目的的投機商。

四、採取措施積極推動企業信用管理體系的建立

國家可通過加強信用管理教育、培育信用管理機構、加大信用違規懲處力度來推動這項工作，盡快研究制定並出台關於徵信數據開放和徵信數據使用規范的法律、法規。同時，建立或授權建立資信數據統一檢索平台。所有信用中介機構有義務提供已被其掌握的企業代碼、名稱、數據更新日期以及其它簡要信息。同時，也可以利用檢索平台網路對不良資信企業及其管理者予以公布。

銀行應對企業進行數據收集、信用評級。這既是調研和資料庫建設的需要，同時又是對培育資信管理公司的扶持。組織信用保險、信用保理、商賬追收、商業擔保、應收賬款券化等多方面的研究工作，為以後擴大企業信用服務做准備。
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其它的:
http://zjzw.net/article_show.asp?a_c_id=15&a_id=24942

http://www.chinalawe.com/news/2005%5C7%5Cli61204755967500217328.html

http://www.hicourt.gov.cn/theory/artilce_list.asp?id=1036&l_class=2