開發業務交通費實報實銷規章

❶ 交通事故交通費怎麼報銷

如果是你沒上法院起訴對方的話，一般情況對方都不會賠償交通費的。人民法院在案件審理過程中也會視傷者的受傷程度來確定交通費的。法律上規定的是實報實銷。但現實中，如果一切事務都局限在當地的話，交通費法院支持的最高標准也不會超過500，這都還是經過司法程序後對方才會賠的。不然一般情況對方都會賴皮的。我媽去年被車子撞成十級傷殘。法院才判對方賠200塊交通費。對方也是在事故中承擔全責的。

❷ 誰能給我一些財務報銷管理制度 謝謝

給個實例給你，相信對你有所幫助公司財務費用報銷制度為了加強公司財務管理的工作，完善公司的報銷程序及規定，合理控制公司經營費用，根據國家有關財務法規的規定及公司對財務規章制度的要求，結合本公司的實際經營情況制定本制度。1、 總則第一條 費用審批及報銷流程。各項費用開支，必須經部門經理以上人員和財務審核後，報總經理批准，並按以下具體各項費用的報銷流程辦理：ＹＥＳ粘貼相應票據財務預審部門負責人簽字系統負責人簽字財務部經理簽字總經理簽字 �0�5
未通過第二條 費用的報銷期限。�0�5 現金日常費用報銷（用於零星購物或支付零星費用）：每周四前由各部門、各分公司交由財務部門審核，每周四總經理審批辦理報銷手續，其餘時間不予報銷。�0�5 差旅費報銷：所有人員的差旅費報銷必須填制統一的「差旅費報銷單」。公司員工出差回來後一周內報銷，外地人員於每月5日前連同上月報銷單據（以開票日期為准，日期范圍為上月1日至月末）交回總部核銷。�0�5 每次核銷都必須附 「差旅費報銷單」以及「出差申請報告」,每周只允許報銷一次(除特殊情況外)，差旅費用報銷不得跨月；未能按時將報銷單據交回總部，則報銷費用累計到下月,並接受當月的費用指標考核,若超過當月二十日上交，則不予報銷。第三條 通信補助、市內交通費報銷實行實報實銷及限額報銷制。按照級別規定的限額報銷，不足限額的按照實際發生費用報銷。第四條 原始憑證有效性的規定：（1）經辦人員在費用支出時，應取得真實合法的原始憑證。以下憑證視為合法憑證，准予報銷：�0�5 稅務機關批準的帶防偽水印底紋和全國統一發票監制章的稅務發票；�0�5 財政機關批准並統一監制的行政事業性收據；�0�5 郵政、銀行、鐵路系統的各類帶印戳的收據、支出證明單；（2）經辦人員取得的合法憑證時，應按要求規范填寫，否則，視為無效憑證，不予報銷。（3） 經辦人取得報銷憑證時，憑證內容應填寫完整；住宿發票填明起止日期及天數，否則不予報銷（除特殊情況外）。（4）經辦人報銷支出費用時，報銷內容應符合報銷憑證的使用范圍及性質。第五條本制度適用對象為公司全體人員。2、 各項費用的報銷制度2.1 借款報銷及審批制度第六條 公司員工因公出差借款或報銷，應據實認真填寫借款單，由各部門經理審簽，總經理確認以後，報公司財務部門審核。借款清帳聯在報銷完畢後退還給借款人。第七條 員工出差預借差旅費應填寫「借款單」，並註明借款事由，按規定程序審批後，到財務部門預借差旅費。第八條 借款人須在公務完畢後7個工作日內到財務部結清借款，前款不清後款不予辦理借款手續。每年12月31日前，除12月下旬借支的款項外其餘所有個人借支的備用金都必須結清歸還，逾期不還的，一次或分次從工資中扣回。2.2 公司內部采購報銷制度第九條 各部門、各分公司應該對生產需要的物資定期編寫采購計劃，交由該系統負責人組織采購。采購發生的費用按照正式發票上顯示的金額實報實銷。第十條各部門、各分公司對於生產急需的物資，由各分公司負責人向公司材料部門提供物資需求申請函，由系統負責人根據公司倉庫內相關物資的儲備情況決定，待各分公司返還收到物資的回執單後，由材料部門相關負責人持申請函、回執單及相關費用的正式發票依據報銷的程序進行報銷。第十一條 採取預付款方式的采購物資，由采購人員憑《采購合同》或供應商提供的報價單，填寫《借款單》，經財務部經理審核、總經理批准後辦理預付款手續。第十二條 采購人員在報銷時，需由主管部門經理審核，經手人將手續齊全的「報銷單」及物資入庫單交財務部主管會計審核並進行賬務處理，沖銷預付款項，並開具收據。第十三條 採取除預付款方式之外的方式付款的采購物資，在采購物資到廠入庫後，由采購人員憑《采購合同》或供應商報價單、《物資入庫驗收單》以及購貨發票，交由財務部經理審核，總經理批准後辦理報銷付款手續。第十四條 同城采購要求采購人員自借款日起十個工作日內報銷；異地采購要求自借款日起十五個工作日內報銷。第十五條 采購發生的運費，由經手人填寫報銷單，部門經理審核，財務部門主管會計審核後，實報實銷。2.3 員工出差費用報銷制度第十六條 本制度所指出差是指公司員工受公司主管負責人派遣在公司辦公所在地城市以外的地區履行公務。出差員工根據本制度的規定享受相應標準的住宿補貼、伙食補貼和交通補貼；在公司辦公所在地城市市內履行公務不享受出差補貼、伙食補貼和交通補貼。第十七條 員工出差分為「長途」和「短途」兩種，即當天往返的為「短途」，出差時間在一天以上的為「長途」。第十八條 公司各部門應嚴格控制出差人數，並考慮其完成任務的期限，確定合理出差日期，逾期出差應向上一級主管負責人報告，對因公出差人員，按相應標准報銷出差費用。第十九條 公司員工出差應嚴格履行報批手續，並且必須填寫《出差審批表》（見附件一），未經批准不得自行出差，自行出差或因私出差所發生的旅差費均由其本人自行承擔，公司不予報銷。第二十條 員工出差地點分為Ⅰ類地區、Ⅱ類地區，其中Ⅰ類地區包括經濟特區、北京、上海、天津、南京、廣州及其他省會城市；Ⅱ類地區是除Ⅰ類地區以外的城市。第二十一條 員工出差乘坐交通工具時，公司總經理及常務副總經理可以乘坐飛機、軟卧；部門經理級別可以乘坐軟卧、硬卧，如有特殊情況必須乘坐飛機時必須由總經理審批；一般員工出差可以乘坐硬卧、硬座，如必須乘坐飛機時需要有部門主管及總經理審批。第二十二條 總經理及常務副總經理的出差費用實行實報實銷制度，其他員工的出差補貼實行全額包干制，具體包干標准見下表（元/日）： �0�5 管理人員的出差補貼： 地區類別補貼名稱Ⅰ類地區Ⅱ類地區住宿標准220元/天160元/天其他補貼（含出差當地交通、餐費及本市往返機場、車站交通等）100元/天100元/天合計320元/天260元/天�0�5 操作層員工的出差補貼 地區類別補貼名稱Ⅰ類地區Ⅱ類地區住宿標准50元/天40元/天餐費補貼18元/天18元/天合計68元/天58元/天第二十三條 操作層員工與管理層員工一起出差時，由帶班管理人員控制各項開銷，不得超過按照人員的出差補貼標准，費用報銷時憑發票報銷。第二十四條報銷憑據必須是出差地實際發生的票據，費用包幹部分憑發票報銷（發票金額大於費用包干標準的按標准報銷，發票金額小於費用包干標準的按實際金額報銷）。第二十五條 出差天數以離京之日（含）起至回京之日（含）止；住宿補貼按實際住宿天數計算。第二十六條 司機帶車出差且當天不能返回的，實行每天住宿、生活補貼包干，不享受交通補貼，標准參見操作層員工的出差補貼。2.4 員工探親費用報銷制度第二十七條 職工按照規定探親，一律憑辦公室批準的探親申請表（見附件二）。探親結束後，可以於探親假休完回公司報到的五日之內，到人事部相關負責人處填寫《探親報銷單》，人事專員、財務會計審批後可以實報實銷。第二十八條 探親路途交通工具的乘坐標准，請參考第二十條相關規定執行。2.5 員工本市交通費用報銷制度第二十九條 凡市內辦理公務的業務經理及以下人員，特殊情況下需要乘坐計程車的，事先必須取得部門經理的批准，實行實報實銷。第三十條 所有因公報銷計程車費用的員工，必須在計程車票背面註明往返地點及用車事由。第三十一條 員工需要坐公交車上下班的，需向部門經理說明情況，部門經理確定報銷限額，並上報總經辦批准以後，給予定期報銷。2.6 員工通信費用報銷制度第三十二條 因公發生的通信費用的報銷實行限額實報實銷制度。公司領導的通信費用實行實報實銷制；部門經理通信費用最高限額是每個月600元；分公司經理及區域公司經理通信費最高限額是每個月1000元；其它管理人員的報銷標准由部門或分公司經理根據員工工作的實際需要確定，總經理批准後，報總經辦備檔留存實施。如果因公超出最高限額的報銷，需要寫出書面報告，交由總經理審批。第三十三條 報銷人員在實際報銷時，需要向財務部提交正規的通信費繳費發票。第三十四條 各部門要嚴格控制辦公室電話的使用情況，員工除了因公業務需要之外，不得使用公司電話另作他用。2.7 公司業務招待費用報銷制度第三十五條 各部門人員因公接待外單位人員，需要到外面宴請的，須事先取得部門經理、系統負責人同意，否則不予報銷。部門需安排接待工作餐的，須經部門經理、常務副總經理批准，記入部門招待費。第三十六條 各部門人員因公出差確需應酬的，須事前電話請示部門經理同意，限額接待。第三十七條 招待費發票日期欄必須填寫清楚並說明招待事由。2.8 其他福利費用報銷制度第三十八條 公司從外地招聘的應屆大學生，自到公司報道之日起，5日內憑有效票據報銷路費及行李托運費。路費報銷參考普通員工出差的相關規定執行。第三十九條 其他衛生費、住房費等福利費用的報銷參照中建一局集團建設發展有限公司的相關規定執行。3、 附則第四十條 本辦法中未做出規定的，按照公司的有關規定辦理。第四十一條 本辦法由財務部及總經理辦公室制定並負責解釋。第四十二條 本辦法自2008年9月1日起執行。

❸ 車改後事業單位交通費是實報實銷嗎

恰恰相反。車改後應當不予報銷交通費，會在工資里以交通補貼、班車補貼等形式包干向你發放

❹ 上下班交通費實報實銷入什麼科目，可否

可以入「管理費用-交通費」或「管理費用-差旅費」

❺ 「差旅費實報實銷」和「差旅費包干」分別是什麼意思

是差旅費報銷的兩種不同的方式。

1、差旅費實報實銷是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用根據實際消費單據來報銷方式。

2、差旅費包干是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用按不同的分配標准來報銷的一種報銷方式。

3、報銷范圍：

（1）差旅費核算的內容：用於出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

（2）一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。

（3）差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標准以內。

(5)開發業務交通費實報實銷規章擴展閱讀

1、差旅費必須在各部門預算總額內控制開支。

2、員工出差必須事前提出書面申請，填制出差申請單，經其直屬上級批准。凡未得事先批準的，一律不予報銷。

3、員工出差途中，因工作需要臨時增加出差行程到新的出差地點，經出差簽批人書面/郵件確認後，其增加的行程作為另一次出差時間，與原出差時間不連續計算。

4、出差標准：員工出差乘坐交通工具、住宿、補助基本標准見集團差旅費報銷管理制度。

❻ 50分！小公司規章制度和報銷制度，我要一套正規完整的喲！！

為了營造一個良好的辦公環境，確保企業各項工作的順利開展，制定辦公室規章制度是必需的！

一、基本制度

1.進入辦公室必須著裝整潔。

2.在辦公室自覺講普通話，禁止喧嘩、說笑、打鬧，說粗話、臟話。

3.愛護辦公室的各項設施，隨時保持辦公室干凈、整潔、營造一個良好的工作環境。

4.不得利用辦公室會客、聚會、不得在辦公室吃飯，更不允許吸煙。

5.各部門務必及時、認真遞交下個月的工作計劃和上一月的工作總結。

6.辦公室工作由辦公室人員全面負責，其他部門予以配合。

7.不準私自動用辦公室物品，如需應向辦公室登記並做好領取記錄。

二、會議制度

1.參會時，不遲到、不早退;有病、有事的確不能出席會議者應先請假，同意後方有效。

2.有必要時，一定要做好會議記錄，以便及時安排和布置工作。

3.每次例會後，各部須交書面報告和工作計劃。

4.各項會議制度應充分堅持民主、認真、廣泛聽取每位成員的意見。

辦公室是一個公共場合，需要大家來共同維護，因此，企業的辦公室規章制度不僅要制定出來，更要在實踐中實施。

財務報銷管理制度

為了加強公司的財務管理工作，統一各部門的報銷程序及規定，提高財務管理水平，現結合公司的具體情況，特製定本制度。

1、借款報銷的審批許可權
1.1 公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經理審簽後，報公司
財務部門審核，並送公司總經理批准，方能借款或報銷。凡有
審簽許可權的部門經理須在財務部門簽留字樣備案。
1.2 員工出差應填寫出差「申請單」（見附表1），並按規定程度報批後，到財務部門預借差旅費。
1.3 員工出差返回後，填寫「差旅費」報銷單，按規定的時間及審批手續到財務部門報銷。
2、員工差旅費報銷標准。
2.1 員工出差分 「長途」和 「短途」兩種，即當天能往返的為 「短途」，出差時間在一天以上的為 「長途」。
2.2 出差地點區分為1類區，2類區，港澳台地區三種，即：
二類區：特區、上海、北京、廣州等地；
一類區：除二類區以外的地區。
2.3 出差住宿費報銷標准：（元/人/天）
職務 一類區 二類區 港澳台地區
一般人員 首日 10080 首日 150120 總經理批准
主管、工程師級 首日 150130 首日 220170 400HKD
部門經理級 首日 250200 首日 300250 500HKD
公司副總經理級 250 300 600HKD
2.4 出差補助標准
2.4.1 員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。（深圳市外的
短途出差，可享受15元/人/餐的伙食補貼）。
2.4.2 長途出差補助標准：（元/人/天）
職務 一類區 二類區 港澳台地區
一般人員 30 40 100HKD
主管、工程師級 40 50 100HKD
部門經理級 60 80 150HKD
公司副總經理級 100 150 200HKD
2.5 員工出差交通報銷標准
2.5.1員工出差乘坐交通工具：公司副總經理及以上領導可乘坐
飛機、軟卧、輪船二等艙；部門經理級：可乘坐飛機、軟
卧、硬卧、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經理批准、乘坐
軟卧僅限正職；其餘員工乘坐火車硬卧、輪船四等艙、乘
坐飛機需報總經理批准。
2.5.2員工長途出差交通費，經理級（含）以上人員的陸路交通
費可實報實銷；經理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租
車，如有特殊情況需乘坐計程車時，需經總經理批准後，方
可報銷。
2.5.3 員工在本市內出差，只報銷公交車票公交車票除二人及以
上同行外均不得連號。無特殊情況，不得報銷計程車票。
3、員工差旅費報銷規定：
3.1 住宿費，交通費按規定標准執行，超標自付（如有
特殊情況需總經理批准方可報銷），節約歸已。
3.2 膳食費按規定標准領取，不得報銷與此相關的費用。
3.3 通訊費以郵局憑證報銷。
3.4 交際費用由領導核定並填寫客餐報銷單，經總經理批准方可報
銷。
3.5 短途出差不享受住宿補助。
3.6 出差人員無住宿費用時，則可按住宿標準的50%領住宿補助。
3.7 員工出差返回後於5個工作日內報銷，未按規定時間報銷的，
財務部門應於當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支
付。
3.8 超過1個月以上的出差單據、假票據或不符合規則的票據，財
務部門不予報銷。
3.9 財務部有權對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查
詢，如有虛假行為公司將按情節輕重處罰。
4、員工探親路費的規定
員工探親費不予報銷，採取補貼包乾的辦法執行。補貼標准詳見《員
工春節探親休假管理規定》。
5、財務部門要加強對備用金和預付款項的管理和監督。
5.1 公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。會計根據內容填寫
齊全，完整的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款
人必須在付款憑證上簽字。
5.2 公司預付款項，必須根據合同或協議辦理付款申請單，經財務
審核並報總經理審簽後辦理付款；付款手續不齊備的，會計不
得編制付款憑證，也不得付款。
5.3 備用金和預付款的使用，必須依照下列規定：
5.3.1 具有規定的用途，期限及限額；
5.3.2 在規定的期限內憑費用支出單據到財務部門報銷；用現金
或支票進行零星采購的七天內報銷；通過銀行匯款進行預付
款的二十天內報銷。
5.3.3 以上各項支出，原則上前款不清，後款不借。
5.3.4 對違反規定用途和不符合開支標準的支出，財務不予報銷。
5.3.5 對無正當理由超過規定期限，未能報銷而又沒還款的備用
金，若超期時間在三個月內的收取資金佔用費日息的萬分之
二；三個月以上一年之內的收取資金佔用費日息萬分之三。
在次月工資中扣回本息。
6、原始憑證的審核
各項報銷的原始憑證，經各部門經理審簽後，報財務審查其合法性並送公司總經理批准。
7、原始憑證應具備的內容：
7.1 憑證名稱；
7.2 填制憑證的日期；
7.3 填制憑證單位的名稱或填制人的姓名；
7.4 經辦人的簽名或蓋單；
7.5 接受憑證的單位名稱；
7.6 經濟業務的內容；
7.7 數量、單價和金額；
7.8 各種發票、收據必須符合《中華人民共和國發票管理辦法》
和實施細則的規定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單
位的公章；從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或
蓋單；對外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收
款業務的要加蓋本單位財務專用單。
8、對原始憑證的技術性要求：
8.1 凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。
8.2 購買實物的原始憑證，必須有手續完備的驗收證明。需入庫的
物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同
驗收後，在驗收單上填寫實收數額並簽章。不需入庫的物資，
除經辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員
進行驗收，並在憑證上簽章。
8.3 支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，並有付款的依據。
8.4 職工因公出差借款的借據，必須附在記賬憑證上。收回款項時
應另開收據，不得退還原借款借據。
8.5 預付性匯款，由經辦人填制付款申請單，作為原始憑證，不得
以匯款回單代替。
8.6 屬於現金發放性質的原始憑證，原則上應由本人領取簽名。有
委託他人代領的，由代領人簽名；由一人代領多人的，須逐個
簽章，不得通欄劃大括弧簽一個章。
8.7 自製原始憑證應設計科學、格式規范、計算清楚。如計提折舊、
職工福利基金等，要列名稱、計提基數、提取率、提取額等。
分配工資及費用時，要列分配標准、分配率、分配額。
8.8 凡憑證內容不全、字跡模糊不清、與經濟業務本身內容不符者，
應予退回或重新補正。
9、記賬憑證的內容及填制要求：
9.1 憑證日期：一般應按實際受理經濟業務的日期填列。
9.2 憑證編號：應按月編制自然數列順序。
9.3 憑證摘要：應簡明扼要，真實反映經濟業務的內容，不得含混
不清，過於簡略。
9.4 會計科目：應按有關規定設置。
9.5 憑證金額：必須與原始憑證相符。
9.6 所附原始憑證張數，要與原始憑證相符。
9.7 有關人員的簽名或蓋章：出納、會計、交款人必須在相關會計
憑證上簽名或蓋章。
9.8 會計人員填制記賬憑證時，必須附有內容完備的原始憑證。
10、本制度所指的由總經理批準的事項，如因總經理出差期間，均由董事長審批。
11、本制度由公司財務部制定並負責解釋。

希望上述資料對您有所幫助！

❼ 職工的交通費用是否應該報銷，在勞動法中是否有明確規定

勞動法中沒有相關規定，職工的交通費用如果是履行職工職責所發生的，那麼公司應當報銷，但報銷方式因公司而已：有的公司實報實銷，有的公司進行月包干或年包乾等等，要看公司的內部規章了，但不報銷肯定不對了。

❽ 企業各種交通費的管理制度

差旅費管理辦法

1 目的

為了明確公司員工的差旅費報銷、出差補貼標准，規范差旅費借支、審批、報銷簽批程序，加強費用成本控制，特製定本管理辦法。

3 管理職責

3.1出差部門或人員負責差旅費的申請、借支、報銷及初步審核；

3.2財務部負責差旅費的控制、審核、借支款的及時返還及報銷款的支付等管理工作。

4出差報銷管理規定

4.1出差地區分類

4.1.1國外地區劃分

◆ 發達國家：美國、加拿大、日本、南韓、新加坡、巴西、歐洲各國。

◆ 一般國家：除發達國家之外的其它國家。

4.1.2 港澳台地區（香港、澳門、台灣）

4.1.2國內地區劃分為以下二類

一類地區：北京、上海、天津、重慶及各省會城市、沿海地區城市。

二類地區：一類地區以外的其它地區。

4.2 伙食補助標准

4.2.1長駐順德本地工作人員出差，不分途中和住勤，國內、外出差按以下標准執行伙食補助費：

A、國外出差發達國家每人每天補助120元（RMB）；一般國家每人每天補助80元（RMB）；

B、香港、澳門地區每天補助80元（RMB）；

C、國內出差每人每天補助：一類地區35元；二類地區30元。

4.2.2 出差在途期間，連續乘車超過10小時（含10小時）的，車程每滿10小時，加發20元伙食補助費。

4.2.3 員工出差期間的個人用餐按以上標准補助，不得額外報銷。銷售業務人員宴請客戶的業務費，經主管部長或總監審批後，與出差費用分開填寫、一同報銷。

4.3 交通工具使用標准

4.3.1 白天連續乘車超過10小時或夜間乘車超過8小時的員工出差，可購火車卧鋪票。凡符合購買卧鋪票條件而未買卧鋪票的，按所購硬座或軟座車票據實報銷。

4.32公司副部級及以上領導幹部出差可乘坐飛機的經濟倉，並全額報銷，若乘坐火車可購買軟卧。
4.3.3副部級以下的員工出差因工作需要，經主管總監批准後可以乘坐飛機的經濟倉，並准予全額報銷：

4.3.4出差期間在出差地發生的市內公共汽車交通費實報實銷，有特殊原因需要乘坐計程車的需經總監審批，並註明「同意報銷」方可報銷，超100元的報執行副總裁審批。

4.4 出差住宿標准

4.4.1 各類人員單獨1人出差按下表標准，憑出差地的住宿發票報銷住宿費用，發票超標按標准報，發票未達標按發票實報。

職位
國內地區報銷標准

（人民幣元）
國外報銷標准
港、澳台地區

報銷標准

一類
二類
發達國家
一般國家

總監以上幹部
350
250
120美元

以內
60美元

以內
600港幣以內

部級、主管級

（車間正副主任）
250
200

主管以下人員
200
150

4.4.2兩人同性別一起出差，只能按1人住宿費用標准報銷；3人一起出差，按2人標准報銷；以此類推。不同職位人員可按兩人中高職位員工的報銷標准額度報銷。

4.4.3特殊情況需超住宿的，須電話請示徵得主管總監級領導同意，報銷時備注欄（或發票背面）寫明超標准原因。由執行副總裁或總裁審批，註明「同意報銷」方可報銷。

4.5其他費用報銷

4.5.1 出差期間的電話費報銷：

A）每月在公司有電話費報銷的幹部、業務等人員在出差期間不能另外報銷出差電話費；

B）出國出差人員的國際電話費，打出清單核算出國外出差期間費用額度，由主管總監簽名審批後單獨報批。

C）其他無月度報銷人員，按10元/天.人補助；出差人員因工作超標消費電話費的，出差人員打出電話費發票，由主管總監特批後方可報銷。

4.5.2出差乘飛機而購賣的人身保險隨機票一起報銷，財務部應核實保單的被保險人與乘機人必須為同一人，否則不予報銷。

4.5.3參加學習培訓，借款和報銷時需由派出部門報公司總裁辦審定，借款時需持有培訓班通知書，報銷時需提交派出部門領導和總裁辦簽署意見的學習小結和內部培訓計劃；由大會或培訓班統一收取的會務費、資料費、住宿費、交通費等按實際支出憑票據報銷。

4.6 出差借款與報銷程序

4.6.1 員工出差如需預借差旅費的，應填寫借款申請單，經部門領導簽字後到財務部辦理借款手續。財務部門應堅持「前不清、後不借」的原則，在上次借款未核銷前不得再借。

4.6.2出差人報銷的票據必須與出差項目有關，且所有票據為填寫完整、內容齊全的有效票據，否則不予報銷

4.6.3出差返回後應整理粘貼有關票據，計算有關補貼，審核並報領導批准後，10天內到財務部門辦理報銷，過期財務有權不予受理。

4.6.4報銷程序：

財務部人員報銷程序：

經辦人整理發票並填制報銷單（附表2）→主管部長與總監審核→財務部審核→總裁審批

非財務部人員的報銷程序：

經辦人整理發票並填制報銷單（附表2）→主管部長與總監審核→財務部審核→執行副總裁批准

4.6.5差旅費報銷時，出納應首先扣減該出差人員預借支的公司費用，多退少補，一次結清。

4.7其他

4.7.1國內外出差人員按本制度要求補貼餐費，報銷「交通」、「住宿」、「電話費」、「培訓學習費」外不得報銷其它費用。

4.7.2公司其他特殊人員出差或探親的，其費用報銷一律由總裁審批後報銷。

5 考核要求

5.1財務部按本管理辦法審核各部門的發票報銷額度是否超標，對超標的打回重做報銷程序，對經常超標的打回重做之外給予通報批評；

5.2出差返回後不按公司相關規定在10天內報銷的，扣出差人10-50元。由財務部長簽字在報銷時一並扣除，

5.3 所有個人預借支的差旅費，必須在兩個月內返納，逾期不返納者，財務部將嚴格按銀行同期利息但不低於10元／次扣罰，由財務部長簽字從其當月工資中扣還。

5.4財務部分管往來帳的會計，應及時將欠款明細通知出納並監督出納按4.6條、5.2條、5.3條款執行，否則發現一次，扣其當月工資10元，次月未改正的，扣50元。出納未按規定扣款，每發現一次，扣其當月工資10元，次月未改正的，扣50元。