股東規章制度

A. 新三板 信息披露管理制度需要經股東大會通過嗎

涉及到股東權益的制度才需要經過股東大會通過，信息披露管理制度屬於公司內部的規章條例，不用經過股東大會通過。你可以通過查看其他公司的信息披露管理制度，看制度最後面的附則，不需要上會的。

B. 公司章程與制度的區別

公司章程：是指公司依法制定的、規定公司名稱、住所、經營范圍、經營管理制度等重大事項的基本文件，也是公司必備的規定公司組織及活動基本規則的書面文件。公司章程一經生效，即發生法律約束力。
規章制度：是指用人單位的規章制度是用人單位制定的組織勞動過程和進行勞動管理的規則和制度的總和。
二者區別：
1、內容不同
例如：依據我國《公司法》規定，有限責任公司的章程必須載明下列事項：公司名稱和住所;公司經營范圍;公司注冊資本;股東的姓名或名稱;股東的權利和義務;股東的出資方式和出資額、股東轉讓出資的條件;公司的機構及其產生辦法、職權、議事規則;公司的法定代表人;公司的解散事由與清算辦法;股東會認為需要記載的其他事項。股份有限公司的章程必須載明的事項包括：公司名稱和住所;公司經營范圍;公司設立方式;公司股份總數、每股金額和注冊資本;發起人的姓名、名稱和認購的股份數;股東的權利和義務;董事會的組成、職權、任期和議事規則;公司法定代表人;監事會的組成、職權、任期和議事規則;公司利潤分配辦法;公司的解散事由與清算辦法;公司的通知和公告辦法;股東大會認為需要記載的其他事項。
規章制度一般包括：人事管理制度、財務制度、行政制度、業務制度、網路制度、審計制度。
2、約束的對象不同
公司章程約束對象主要是：公司的董事、監事、經理。我國《公司法》規定：「設立公司必須依照本法制定公司章程。」公司章程對公司、股東、董事、監事、經理具有約束力。
規章制度約束對象主要是：公司的普通勞動者。
3、制定修改程序不同
有限責任公司章程由股東共同制定，經全體股東一致同意，由股東在公司章程上簽名蓋章。修改公司章程，必須經代表三分之二以上表決權的股東通過。
股份有限公司章程由發起人制定，經出席創立大會的認股人所持表決權的半數以上通過;修改公司章程，必須經出席股東大會的股東所持表決權的三分之二以上通過。

公司章程缺少上述必備事項或章程內容違背國家法律法規規定的，公司登記機關應要求申請人進行修改;申請人拒絕修改的，應駁回公司登記申請。
按照《勞動合同法》規定，用人單位在制定、修改或者決定有關勞動報酬、工作時間、休息休假、勞動安全衛生、保險福利、職工培訓、勞動紀律以及勞動定額管理等直接涉及勞動者切身利益的規章制度或者重大事項時，應當經職工代表大會或者全體職工討論，提出方案和意見，與工會或者職工代表平等協商確定。
在規章制度和重大事項決定實施過程中，工會或者職工認為不適當的，有權向用人單位提出，通過協商予以修改完善。

C. 企業管理制度和公司章程

你好
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《公司章程》範本

"╳ ╳有限公司"章程

第一章 總則

第一條 為適應建立現代企業制度的需要，規範本公司的組織和行為，保護公司、股東和債權人的合法權益，根據《中華人民共和國公司法》、《公司登記管理條例》制定本章程。
第二條 本公司（以下簡稱公司）依據法律、法規和本章程，在國家宏觀政策指導下，依法開展經營活動。
第三條 公司的宗旨和主要任務是通過合理有效地利用股東投入到公司的資產，使其人民代表大會創造出最佳經濟效益，目的是發展經濟，為國家提供稅利，為股東奉獻投資效益。
第四條 公司依法經公司登記機關核准登記，取得法人資格。

第二章 公司名稱和住所

第五條 公司名稱：╳ ╳有限公司
第六條 公司住所：貴陽市╳ ╳ 路╳ ╳號 ；
第七條 公司經營場所：貴陽市╳ ╳ 路╳ ╳ 號

第三章 公司經營范圍

第八條 公司的經營范圍：╳ ╳。
第九條 公司的經營范圍以登記機關依照有關法律核准為准。
第十條 公司的經營范圍中有法律法規規定必需報經審批和須領取經營許可證的，已經批准，並領取了經營許可證。

第四章 公司注冊資本

第十一條 公司的注冊資本為人民幣╳ ╳ 萬元；
第十二條 公司的注冊資本全部由股東投資；
第十三條 公司的注冊資本中：貨幣╳ ╳ 萬元，占注冊資本總額的╳ ╳ %。

第五章 股東姓名或名稱

第十四條 公司由以下股東出資設立：
╳ ╳ 公司
╳ ╳ 單位
第十五條 公司的股東人數符合《公司法》的規定。

第六章 股東的權利和義務

第十六條 公司股東均依法享有下列權利：
（一） 分配紅利；
（二）股東大會的表決權；
（三）優先購買其實股東轉讓的出資；
（四）依法及依照公司章程規定轉讓其出資額；
（五）查閱公司章程、股東大會會議記錄和財務帳目，監督公司的生產經營和財務管理，並提出建議或質詢；
（六）被推選擔任董事長、副董事長、董事、監事及高級管理人員（法律、法規另有規定的除外）；
（七）在公司清算時，對剰余財產的分享；
（八）法律、法規和本章程規定享有的其它權利；
第十七條 公司股東承擔下列義務：
（一） 遵守本章程，執行股東大會決議；
（二）依其所認購出資額和出資方式按期繳納股金；
（三）法律、法規及本章程規定承擔的其他義務。
第十八條 公司設置股東名冊，記載下列事項：
（一） 股東的名稱（姓名 ）、住所、出資方式、出資數額；
（二）登記為股東的日期；
（三）其他有關事項。

第七章 股東出資方式和出資額

第十九條 公司股東出資方式和出資額如下：
姓名 出資方式 出資額 簽名
╳ ╳公司 貨幣 ╳ ╳萬元
╳ ╳單位 貨幣 ╳ ╳萬元
第二十條 公司經公司登記機關注冊後，股東不得抽出投資
第二十一條 公司有下列情形的，可以增加註冊資本：
（一）股東增加投資；
（二）公司盈利；
（三）其他原因需要增加註冊資本。
第二十二條 公司減少注冊資只能是經營虧損。公司減少注冊資本只能是經營虧損。公司減少資本後的注冊資本不得低於《公司法》規定的最低限額。
第二十三條 公司減少注冊資本，自作出減少注冊資本之日起十日內通知債權人，並於三十日內在報紙上至少公告三次。債權人自接到通知之日三十日內或自第一次公告之日九十日內，有權要求公司清償債務或提供相應的擔保。

第八章 股東轉讓出資的條件

第二十四條 股東之間可以相互轉讓其出資。股東向股東之外的人（法人）轉讓其出資時，須經半數以上的股東同意。不同意轉讓的股東應當購買該股東轉讓的出資，否則視為同意。
第二十五條 股東依法轉讓其出資額後，公司重新編制新的股東名冊。

第九章 公司的機構及其產生辦法、職權、議事規則

第二十六條 公司設股東大會。股東大會由全體股東組成。
第二十七條 股東大會會議按出資比例行使表決權。
第二十八條 股東大會是公司的權力機構，依照《公司法》行使職權。
第二十九條 股東大會分為定期和臨時會。
第三十條 股東大會每年至少召開一次。
第三十一條 有下列情況之一的，召開股東臨時會：
（一）代表四分之一以上表決權股東提議時
（二）代表三分之一以上董事提議時；
（三）三分之一以上監事提議時。
第三十二條 公司召開股東大會，於會議召開十五日以前通知全體股東。通知以書面形式發送，並載明會議的時間、地點、內容及其他有關事項。
第三十三條 股東大會由董事長主持，董事長因特殊原因不能履行時，由董事長指定其他董事主持。出席會議的股東要在會議記錄上簽名。
第三十四條 股東大會行使下列職權：
（一）決定公司的經營方針和投資計劃；
（二）選舉和更換董事，決定有關董事的報酬事項；
（三）選舉和更換由股東代表出任的監事，決定有關監事的報酬事項；
（四）審議批准董事會的報告；
（五）審議批准監事會的報告；
（六）審議批准公司的年度財務 預算方案；決算方案；
（七）審議批准公司的利潤方案和彌補虧損方案；
（八）對公司增加或減少注冊資本作出決議；
（九）對發行公司債券作出決議；
（十）對股東向股東以外的人轉讓出資作決議；
（十一）對公司合並、分立、變更、解散和清算等事項作出決議；
（十二）修改公司章程。
第三十五條 公司設董事會，董事由股東大會選舉和更換。董事會由全體股東組成，其成員三人。董事每屆任期三年，董事任期屆滿後可連選連任。
第三十六條 董事會對股東大會負責，行使下列職權：
（一） 負責召集股東大會，並向股東大會報告工作；
（二） 執行股東大會的決議；
（三） 決定公司的經營計劃和投資方案；
（四） 制訂公司的年度財務預算方案，決算方案；
（五） 制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；
（六） 制訂公司增加或減少注冊資本的方案以及發行公司債券的方案；
（七） 制訂公司合並、分立、變更、解散的方案；
（八） 決定公司內部機構的設置；
（九） 聘用或解聘公司高級職員，並決定其報酬事項；
（十） 制定公司的基本管理制度；
（十一） 公司章程規定的其他職權。
第三十七條 董事會設董事長一人。董事長由董事會全體董事過半數選舉產生和更換。
第三十八條 董事會議由董事長召集和主持。董事長因特殊原因不能履行職務時，由董事長指定的副董事長或其他董事召集和主持董事會議。
第三十九條 董事長不履行職務，又不指定副董事長或其他董事召集和主持董事會時，三分之二以上董事可以提議召開董事會議。
第四十條 公司召開董事會議，於會議召開十日以前通知全體董事。
第四十一條 董事會議所議事項須作成會議記錄，出席會的董事須在會議記錄上簽名。董事須對董事會的決議承擔責任。
第四十二條 董事會議實行一人一票和按出席會議的董事人數少數服從多數記名表決制度。當贊成和反對票數相等時，董事長有權作出最後決定。
第四十三條 公司召開董事會議，須由半數以上董事出席方可舉行。董事會議作出決議，須經全體董事過半數通過方才有效。
董事會議表決的事項涉及某個董事個人利害關系時，該董事沒有表決權，但算在法定人數之內。
第四十四條 召開董事會，董事本人應當參加。董事因故不能參加時，可以書面委託其他董事代為出席董事會議，委託書要載明授權的范圍。
第四十五條 公司設監事會，監事會由三名監事組成，並推選一名召集人。
監事會中的職工代表由公司職工民主選舉產生。

第四十六條 監事會行使下列職權：
（一） 檢查公司的財務；
（二） 對董事、經理及其他高級管理人員執行公司職務時違反法律、法規或公司章程的行為進行監督；
（三） 當董事、經理及其他高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求以予糾正；
（四） 提議召開臨時股東大會；
（五） 公司章程規定的其他職權。
監事列席董事會議。
第四十七條 監事會議實行一人一票、少數服從多數的表決制度。監事會議決議需經過半數監事表決同意，方才有效。
第四十八條 監事的任期每屆三年，任期屆滿可以連選連任。監事不得兼任公司董事、經理及財務負責人。
第四十九條 公司設經理。經理由董事會聘任或解聘。
第五十條 經理對董事會負責，並行使下列職權：
（一） 主持公司的生產經營管理工作，組織實施董事會決議；
（二） 組織實施公司年度經營計劃和投資方案；
（三） 制定公司內部管理機構設置方案；
（四） 制定公司的基本管理制度；
（五） 制定公司的具體規章；
（六） 提請聘用或解聘公司副經理、財務負責人；
（七） 聘任或解聘除由董事會聘任或解聘以外的管理負責人員；
（八） 公司章程和董事會授予的其他職權。
第五十一條 經理在行使職權時，不得變更股東大會的決議和超越授權范圍。
第五十二條 經理協助經理工作，經理示在時，由副經理指定副經理代其行使職權。

第十章 公司的法定代表人

第五十三條 董事長為公司的法定代表人。
第五十四條 董事長由董事會全體董過半人數選舉產生和更換。
第五十五條 董事長行使下列職權：
（一） 主持股東大會和召集、主持董事會議；
（二） 檢查董事會決議的實施情況；
（三） 簽署公司債券；
（四） 法律、法規和公司章程規定的其他權利。

第十一章 公司利潤分配和財務會計

第五十六條 公司稅後利潤按下列順序分配：
（一） 彌補虧損；
（二） 提取法定公積金；
（三） 提取法定公益金；
法定公積金按利潤的10%提取，法定公益金按利潤的5%-10%提取。
第五十七條 公司依法建立財務會計機構和帳冊、制度。公司在每一會計年度終了時作財務會計報告。
公司的財務會計報告包括下列財務會計報表及附屬明細表：
（一） 資產負債表；
（二） 損益表；
（三） 財務狀況變動表；財務情況說明表。
第五十八條 公司除法定的會計帳冊外，不另立會計帳冊。對公司資產，不以任何個人名義開立帳戶存儲。
第五十九條 公司年會計報告在股東年會召開二十日前置備於公司，供股東查閱。
第六十條 公司會計年度採用公歷制，即每年公歷一月一日起至十二月三十一日止為一個會計年度。公司採用人民幣為記帳單位幣。

第十二章 公司的解散事由與清算辦法

第六十一條 公司有下列情況之一的，予以解散和清算：
（一） 因不可抗力迫使公司無法繼續經營；
（二） 股東大會產決定解散；
（三） 公司因違反法律、法規被依法責令關閉；
（四） 公司被宣告破產；公司因合並或者分立需要解散。
第六十二條 公司依照前條第（一）、第（二）、第（五）項規定解散的，在十五日內成立清算組織，進行清算。清算組織由股東大會確定人選。公司依照前條第（三）、第（四）項規定解散的，由有關部門和人民法院根據有關法律、法權組織成立清算組織，進行清算。
第六十三條 清算組織自成立之日起十日內通知債權人，並於六十日內在報紙上至少公告三次。債權人應當自接到通知書之日起三十日內，未接到通知書的自第一次公告之日起九十日內向清算組織申報其債權。
債權人申報其債權時，要說明債權的有關事項，並提供證明材料，清算組織對璺權進行登記。
第六十四條 清算組織在清算期間行使下列職權：
（一） 清理公司財產，分別編制資產負債表和財產清單；
（二） 通知或者公告債權人；
（三） 處理與清算有關的公司未了結的業務；
（四） 清繳所欠稅款；
（五） 清理債權、債務；
（六） 處理公司清償後的剩餘財產；
（七） 代表公司參與民事訴訟活動。
第六十五條 清算組織在清理公司財產、編制資產負債表和財產清單後，制定清算方案。
公司財產能夠清償債務的，分別支付清算費用、職工工資和勞動保險用，繳納所欠稅款清償公司債務。
公司財產按前款規定清償後的剩餘財產，按照股東的出資歷比例分配。
清算期間，公司不開展新的經營活動，公司財產未按前第二款的規定清償前，不分配給股東。
第六十六條 清算組織在發現公司財產不足清償公司債務時，立即停止清算，並向人民法院申請破產。
公司經人民法院裁定宣告破產的，清算組織將清算事務移交給人民法院。
第六十七條 公司清算結束後，清算組織應製作清算報告，並報送公司登記機關辦理公司注銷登記，公告公司終止。
第六十八條 清算組織成員應忠於職守，依法履行清算義務。清算組織成員不得利用職權為自已謀取私利。清算組織成員因故意或者重大過失，給公司或債權人造成損失的，承擔賠償責任。

第十三章 股東認為需要規定的其他事項

第六十九條 董事、監事、經理或者其他高級職員必須按公司，賦予的權力行使職權，不得利用在公司地位和權力為自己謀取私利，不得侵佔公司財產。
董事、經理不得挪用公司資金或將公司資金借貸給予他人，不得將公司資產以其個人名義或其他個人名義開立帳戶存儲，不得以公司資產為公司的股東或其他個人債務提供擔保。
第七十條 公司研究決定有關職工工資、福利、安全生產、勞動保護以及勞動保險等涉及職工切身利益的問題，應當事先聽取公司工會和職工的意見，並邀請工會或職工代表列席有關會議。
公司研究生產經營的重大問題，制定重要的規章制度，應當聽取公司工會和職工的意見和建議
第七十一條 公司職工依據《公司法》建立工會組織。工會依法開展活動。
第七十二條 依法需要建立其他組織或機構的，公司按法律、法規規定執行。

第十四章 附 則

第七十三條 本章程未規定到的法律責任和其他事項，按法律、法規執行。
第七十四條 修改本章程必須經出席股東大會的股東所持表決權三分之二以上通過。
修改本章程，由股東大會作出決議。股東大會通過的有關本章程的修改，補充條款，均為本章程的組織部分，經公司登記機關登記備案後生效。

股東簽名：

╳ ╳有限公司
二零╳ ╳年╳ ╳月╳ ╳日

D. 合夥股東內部管理規章制度

公司的內部合夥投資協議書範本http://wenku..com/view/8a9fef13f18583d0496459af.html
企業管理規章制度http://wenku..com/view/8d3612e0524de518964b7deb.html

E. 你見過最適合互聯網公司的規章制度是怎樣的

「一致行動人」。抄「一致行襲動人」即通過協議約定，某些股東就特定事項投票表決採取一致行動。意見不一致時，某些股東跟隨被授權股東投票。比如，創始股東之間、創始股東和投資人之前就可以通過簽署一致行動人協議加大創始股東的投票權權重。控制力與各方利益之博弈與平衡，我覺得這是最適合的規章制度。

F. 如果股東不遵守公司的規章制度怎麼辦

求各位給個銷售提成方案和公司規章制度。謝謝！！！ 關注下 格式:股東向股東以外的人轉讓其出資時，必須經全體股東一致同意；不同意轉讓的股東

G. 小火鍋店股東如何管理制度

為了使財務抄管理科學化、制度化，責任明確落實；也為了使客人公平、明白消費、快捷、准確買單結帳。特製訂此管理辦法。

1. 服務員根據客人需要，准確、清楚、及時開單（內容包括區號、桌號、日期、服務員姓名、物品等）。

2. 開的單子交到吧台蓋章、在蓋章人員檢查各項內容是否完整、准確。吧台、廚房部見單發貨。收銀員統計消費金額。核算員復核。

3. 加菜單的管理。每加一張加菜單，收銀員計算消費金額時，累計金額要寫在加菜單上。

4. 退菜、缺菜單的管理：退菜、缺菜要經服務員簽字、廚房蓋章後才有效。

H. 股東違反公司規章制度能被辭退嗎

如果該股東在企業內任職，總經理和董事會可以辭退他。該股東的行為如果對公司造成了經濟上的損失，並事實上對其他股東經濟利益造成了侵害，那麼就可以向公司注冊地所在的人民法院進行訴訟

I. 股東三人公司財務管理制度

總 則
第一條 為加強公司的財務工作，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，特製定本規定。
第二條 公司財務部門的職能是：
（一）認真貫徹執行國家有關的財務管理制度。
（二）建立健全財務管理的各種規章制度，編制財務計劃，加強經營核算管理，反映、分析財務計劃的執行情況，檢查監督財務紀律。
（三）積極為經營管理服務，促進公司取得較好的經濟效益。
（四）厲行節約，合理使用資金。
（五）合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。
（六）對有關機構及財政、稅務、銀行部門了解，檢查財務工作，主動提供有關資料，如實反映情況。
（七）完成公司交給的其他工作。
第三條 公司財務部由總會計師、會計、出納和審計工作人員組成。
在沒有專職總會計師之前，總會計師職責由會計兼任承擔。
第四條公司各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規定。

財務工作崗位職責
第五條 總會計師負責組織本公司的下列工作：
（一）編制和執行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金；
（二）進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益；
（三）建立健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析：
（四）承辦公司領導交辦的其他工作。
第六條 會計的主要工作職責是：
（一）按照國家會計制度的規定、記賬、復賬、報賬做到手續完備，數字准確，賬目清楚，按期報賬。
（二）按照經濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執行情況，挖掘增收節支潛力，考核資金使用效果，及時向總經理提出合理化建議，當好公司參謀。
（三）妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。
（四）完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。
第七條 出納的主要工作職責是：
（一）認真執行現金管理制度。
（二）嚴格執行庫存現金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現金，不認白條抵壓現金。
（三）建立健全現金出納各種賬目，嚴格審核現金收付憑證。
（四）嚴格支票管理制度，編制支票使用手續，使用支票須經總經理簽字後，方可生效。
（五）積極配合銀行做好對賬、報賬工作。
（六）配合會計做好各種賬務處理。
（七）完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。
第八條 審計的主要工作職責是：
（一）認真貫徹執行有關審計管理制度。
（二）監督公司財務計劃的執行、決算、預算外資金收支與財務收支有關的各項經濟活動及其經濟效益。
（三）詳細核對公司的各項與財務有關的數字、金額、期限、手續等是否准確無誤。
（四）審閱公司的計劃資料、合同和其他有關經濟資料，以便掌握情況，發現問題，積累證據。
（五）糾正財務工作中的差錯弊端，規范公司的經濟行為。
（六）針對公司財務工作中出現問題產生的原因提出改進建議和措施。
（七）完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。

財務工作管理
第九條 會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第十條 會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須真實、准確、完整，並符合會計制度的規定。
第十一條 財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，並根據審核的原始憑證編制記賬憑證。會計、出納員記賬，都必須在記賬憑證上簽字。
第十二條 財務工作人員應當會同總經理辦公室專人定期進行財務清查，保證賬簿記錄與實物、款項相符。
第十三條 財務工作人員應根據賬簿記錄編制會計報表上報總經理，並報送有關部門。會計報表每月由會計編制並上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章。
第十四條 財務工作人員對本公司實行會計監督。
財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。
第十五條 財務工作人員發現賬簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經理或主管副總經理書面報告，並請求查明原因，作出處理。
財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。
第十六條 財務工作應當建立內部稽核制度，並做好內部審計。
出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務賬目的登記工作。
第十七條 財務審計每季一次。審計人員根據審計事項實行審計，並做出審計報告，報送總經理。
第十八條 財務工作人員調動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續。
財務工作人員辦理交接手續，由總經理辦公室主任、主管副總經理監交。

支票管理
第十九條 支票由出納員或總經理指定專人保管。支票使用時須有支票領用單，經總經理批准簽字，然後將支票按批准金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。
第二十條支票 付款後憑支票存根，發票由經手人簽字、會計核對（購置物品由保管員簽字）、總經理審批。填寫金額要無誤，完成後交出納人員。出納員統一編制憑證號，按規定登記銀行賬號，原支票領用人在支票領用單及登記簿上注銷。
第二十一條 財務人員月底清賬時憑支票領用單轉應收款，發工資時從領用工資內扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以後的工資，領用人完善報賬手續後再作補發工資處理。
第二十二條 對於報銷時短缺的金額，財務人員要及時催辦，到月底按第二十一條規定處理。
凡一周內收入款項累計超過10000元或現金收入超過5000元時，會計或出納人員應文字性報告總經理。凡與公司業務無關款項，不分金額大小由承辦人文字性報告總經理。
第二十三條 凡1000元以上的款項進入銀行賬戶兩日內，會計或出納人員應文字性報告總經理。
第二十四條 公司財務人員支付（包括公私借用）每一筆款項，不論金額大小均須總經理簽字。總經理外出應由財務人員設法通知，同意後可先付款後補簽。

現金管理
第二十五條 公司可以在下列范圍內使用現金：
（一）職員工資、津貼、獎金；
（二）個人勞務報酬；
（三）出差人員必須攜帶的差旅費；
（四）結算起點以下的零星支出；
（五）總經理批準的其他開支。
前款結算起點定為100元，結算規定的調整，由總經理確定。
第二十六條 除本規定第二十五條外，財務人員支付個人款項，超過使用現金限額的部分，應當以支票支付；確需全額支付現金的，經會計審核，總經理批准後支付現金。
第二十七條 公司固定資產、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須採取轉賬結算方式，不得使用現金。
第二十八條 日常零星開支所需庫存現金限額為2000元。超額部分應存入銀行。
第二十九條 財務人員支付現金，可以從公司庫存現金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現金收入中直接支付（即坐支）。
因特殊情況確需坐支的，應事先報經總經理批准。
第三十條 財務人員從銀行提取現金，應當填寫《現金領用單》，並寫明用途和金額，由總經理批准後提取。
第三十一條 公司職員因工作需要借用現金，需填寫《借款單》，經會計審核；交總經理批准簽字後方可借用。超過還款期限即轉應收款，在當月工資中扣還。
第三十二條符合本規定第二十五條的，憑發票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷或領款憑證，經手人簽字，會計審核，總經理批准後由出納支付現金。
第三十三條 發票及報銷單經總經理批准後，由會計審核，經手人簽字，金額數量無誤，填制記賬憑證。
第三十四條 工資由財務人員依據總經理辦公室及各部門每月提供的核發工資資料代理編制職員工資表，交主管副總經理審核，總經理簽字，財務人員按時提款，當月發放工資，填制記賬憑證，進行賬務處理。
第三十五條 差旅費及各種補助單（包括領款單），由部主任簽字，會計審核時間、天數無誤並報主管副總經理復核後，送總經理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續。
第三十六條 無論何種匯款，財務人員都須審核《匯款通知單》，分別由經手人、部主任、總經理簽字。會計審核有關憑證。
第三十七條 出納人員應當建立健全現金賬目，逐筆記載現金支付。賬目應當日清月結，每日結算，賬款相符。

會計檔案管理
第三十八條 凡是本公司的會計憑證、會計賬簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔。
第三十九條 會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數、單據張數，由會計及有關人員簽名蓋章（包括制單、審核、記賬、主管），由總經理指定專人歸檔保存，歸檔前應加以裝訂。
第四十條 會計報表應分月、季、年報、按時歸檔，由總經理指定專人保管，並分類填制目錄。
第四十一條 會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經總經理批准。

處罰辦法
第四十二條 出現下列情況之一的，對財務人員予以警告並扣發本人月薪1-3倍：
（一）超出規定范圍、限額使用現金的或超出核定的庫存現金金額留存現金的；
（二）用不符合財務會計制度規定的憑證頂替銀行存款或庫存現金的；
（三）未經批准，擅自挪用或借用他人資金（包括現金）或支付款項的；
（四）利用賬戶替其他單位和個人套取現金的；
（五）未經批准坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現金的；
（六）保留賬外款項或將公司款項以財務人員個人儲蓄方式存入銀行的；
（七）違反本規定條款認定應予處罰的。
第四十三條 出現下列情況之一的，財務人員應予解聘。
（一）違反財務制度，造成財務工作嚴重混亂的；
（二）拒絕提供或提供虛假的會計憑證、賬表、文件資料的；
（三）偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計賬簿的；
（四）利用職務便利，非法佔有或虛報冒領、騙取公司財物的；
（五）弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項的；
（六）在工作范圍內發生嚴重失誤或者由於玩忽職守致使公司利益遭受損失的；
（七）有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應當予以辭退的。

附則
第四十四條 本規定由總經理辦公會負責解釋。
第四十五條 本規定自發布之日起生效