偽造提單的法律責任

Ⅰ 超市是怎麼發現有55張假代金券的

女子偶得超市代金券後起壞心 ，偽造55張瘋狂購物。

正月初七警方接到一家超市的報警，超市表示自己之前搞了個活動，購物滿499元就贈一張提貨單，這張提貨單是50元的額度，可以當50塊錢用，但是在這個活動結束之後，這家超市在清點提貨單的過程中，發現提貨單多了55張。

隨即民警對嫌疑人楊某進行了傳喚，她承認自己偽造了提貨單進行購物的事實。原來當時楊某偶然得到了一張超市的提貨單，就想出了偽造購物的點子，她在網上找了一個人印製了55張單子，在春節前全都用了出去。目前楊某已被警方行政拘留並將使用的55張提貨單，摺合人民幣2750元交還給了超市。

Ⅱ 貸款買車需要什麼手續

1、申抄請表：填寫汽車消費貸款申請書至關重要，一般來說，表格中重要的信息，例如，年齡，償還能力等都會是你申請貸款成功與否的重要條件。

2、個人資料：戶口本，擔保人身份證，住房證明、個人收入證明，所有證件須原件及復印件，一般情況下需要准備兩套復印件。

3、償還證明：分期付款買車必須有穩定的收入來源，需要提供自己三到六個月的流水賬單，注意：一般情況下月供額不超過家庭可支配總額的60%。

4、要由第三方自然人為償還貸款本息提供擔保，注意：夫妻間是不能互保的。

5、貸款期間必須在銀行認可的保險公司一次性投保。

6、銀行規定的其他條件。

Ⅲ 國際貿易專業關於海運提單的風險及防範措施的論文或者文獻

淺析海運提單的風險及防範措施

[摘要] 海運提單在國際貿易中具有非常重要的地位和作用, 這是由它的性質所決定的。提單是貨物所有權的憑證,誰控制了提單, 誰就擁有了該批貨物的所有權。然而, 在國際貿易中, 提單的使用也帶來種種風險。通過對海運提單的風險作了深層次的分析, 提出相應的防範措施。
[關鍵詞] 海運提單防範措施風險

海運提單( bill of lading, B/L) 是國際貨物海上運輸中的重要單據之一, 我國《海商法》第72 條規定: 「提單是用以證明海上貨物運輸合同和貨物已經由承運人接收或者船, 以及承運人保證據以交付貨物的單據。」《漢堡規則》第1 條第7 款給提單下的定義是: 「提單是證明海上運輸合同和貨物由承運人接管或裝載以及承運人保證憑以交付貨物的單據。提單的作用主要體現在三方面: 1、表示貨物的收據, 證明承運人或其代理人已按提單所列內容收到貨物; 2、表示貨物所有權的憑證, 收貨人或提單的合法持有人有權憑提單向承運人提取貨物, 也可以在載貨船舶到達目的港交貨之前辦理轉讓, 或憑以向銀行辦理抵押貸款; 3、表示托運人與承運人之間訂立運輸協議的證明文件, 是他們處理雙方在運輸中權利和義務問題的主要依據。另外, 海運提單也是出口方在信用證項下向銀行交單議付的最重要單之一,在所有的運輸單據中, 也只有其才能代表運載貨物的所有權, 並能自由轉讓和流通。「樹大招風」, 海運提單在國際貿易中的重要性, 被一些不法分子瞄準、利用。近幾年來, 國際貿易中出現了許多偽造、篡改海運提單以騙取貨款的案例。而且,隨著我國外貿的不斷發展、信用證的不斷推廣使用, 海運提單的詐騙案例更是層出不窮, 詐騙技巧也日新月異, 有越演越烈之勢。因此, 很多外企單位將海運提單風險防範工作列上日程。
一、海運提單常見的風險類型
防範於未然, 在國際貿易中海運提單存在的風險主要有:
( 一) 倒簽和預借提單
已裝船提單應在貨物全部已裝上船後簽發, 簽發的日期必須是真實的, 因為提單的簽發日期即視作裝運日期。如果提單在貨物裝船後簽發, 簽發日期卻早於實際裝船日期, 便構成倒簽提單。如果貨物尚未全部裝船或貨物已由承運人接管尚未開始裝船的情況下簽發了提單, 便構成預借提單。倒簽提單或預借提單, 托運人的目的都是為了使提單簽發日期符合信用證規定, 順利結匯, 但對收貨人來說則構成合謀欺詐, 可能使收貨人蒙受重大損失。對此, 各國法律和海運習慣都是不允
許的。
( 二) 偽造提單
提單是信用證所要求的主要單據, 在信用證業務中, 只要單據符合信用證的要求, 銀行即憑單付款, 而不審查單據的來源及其真實性。一些不法商人即利用信用證「單據交易、嚴格相符」的特點偽造提單, 以騙取貨款, 可能貨物根本沒有裝船,或以次充好, 蒙騙客戶, 從而給企業帶來重大損失。
( 三) 以保函換取清潔提單
在國際貿易中, 經常會出現這種情況: 承運人慾對表面狀況不良的裝運貨物簽發不清潔提單, 由於銀行不接受不清潔提單, 托運人不能憑此結匯, 因而往往向承運人出具保函( LETTER OFINDEMNITY) , 讓承運人簽發清潔提單, 並保證賠償承運人因簽發清潔提單而受
的損失, 以此來換取清潔提單, 順利結匯。可見, 出具保函是出於國際貿易的需要, 從某種意義上講托運人和承運人都能得到一定的方便和好處, 但實際上對承運人來講卻潛伏著很大的風險。一旦收貨人持清潔提單向承運人索賠, 承運人必須賠付收貨人。但承運人持保函向托運人追償時, 是否能得到補償, 則取決於托運人的信譽和需要補償的理由是否與保函中所保事項完全一致。且承運人沒有按照貨物的實際情況簽發提單, 已違背了民事活動誠信的原則, 往往構成與托運人串通, 對善意收貨人進行欺詐, 如承運人提請訴訟, 根據法律, 任何有欺詐性的合同、協議或保證都不具有法律上的約束力, 因此法院不會以保函為依據來判決保函項下發生的貨損貨差的責任方, 承運人因收貨人或提單持有人賠償而遭受的損失不能向托運人追償。
( 四) 無提單放貨
_海運提單是物權憑證, 貨物運到目的港後, 承運人有義務將貨物交給正本提單持有人。然而在實際業務中, 有時會發生貨物先於運輸單據到達的情況, 在與日本、韓國、香港及東南亞等近洋地區的貿易中屢見不鮮。由於收貨人手頭沒有正本提單, 無法及時提貨轉賣或銷售, 會產生貨物壓倉費用、品質變化、市場價格波動等一系列問題。碰到這種情況, 習慣上都是通過擔保提貨的方式予以解決的。即由收貨人向船公司提供一份經銀行會簽的書面保函, 要求在沒有物權憑證的情況下先提貨日後補交提單。但如果承運人將貨物交給非正本提單持有人, 有可能造成錯誤交貨構成對提單持有人的侵權。在無提單放貨過程中, 提取貨物的不一定是買賣合同的買方, 有可能被冒領, 提貨人往往不易查明, 也會有船方偷貨的可能。因此
無提單交貨風險是很大的, 船務代理憑保函放貨, 而不是憑提單放貨, 這是一種攬險自危的行為。
二、提單風險的防範措施
( 一) 杜絕或從嚴掌握預借和倒簽提單
倒簽或預借提單辦理結匯, 有損外貿企業形象及外運公司信譽, 並可能造成經濟損失。目前我國港口擁擠, 船期不準是客觀情況, 出口公司在簽約、訂艙、交貨時需充分考慮到這些因素。同時應加強對合同履行各個環節的管理工作, 加強與有關部門的配合, 必要時應事先設法取得客戶的配合。如不得已「預借提單」時, 則要注意防止發生實際裝貨船舶與「預借提單」的船名不相符合的情況, 如因無艙位或貨物遲延而改裝了另一條船。一旦發生這種
情況, 則應採取緊急措施, 果斷追回全套單據, 重新繕制, 決不可有僥幸心態。因為, 從法律責任看, 出口方預借提單結匯已構成偽造裝運日期, 一旦另一方查明事實真相, 違約方須承擔一定法律責任。如出口方提供了裝於甲船「已裝船」的「清潔提單」, 而貨物卻裝上乙船, 無需細查, 即可證明出口商預借了提單, 僅憑這一點,進口商就可據此拒付貨款並提出索賠。而「倒簽提單」屬托運人和承運人合謀欺騙收貨人的行為, 因此受害方可以追究賣方的責任, 而且還可以追究承運人的責任。這種行為的法律後果無論對賣方還是對
承運人都是嚴重的。為預防發生倒簽提單, 出口商應對有關裝運期規定有一個准確的認識。例如: 國外信用證時常有以下一些關於裝運期的用語: ( 1) Latest: 31,July, 即最遲不晚於7 月31 日, 包括7 月31 日; ( 2)Not later thanJuly 31, 不遲於7 月31 日, 包括7 月31日; ( 3)During first half of July, 表示從7月1 日至7 月15 日, 包括起止日; ( 4)Within July, 即During July, 從7 月1 日至7 月31 日, 包括起止日; ( 5)At the end ofJuly, 從7 月21 日至7 月31 日, 包括起止日; ( 6)On or before July 31, 表示7 月31日之前, 包括7 月31 日; ( 7)On or aboutJuly 31, 表示7 月31 日前後5 天內, 即從
7 月26 日至8 月5 日止。出口商應嚴格按信用證規定裝運, 從正當手段獲得裝船清潔提單, 以維護良好的信譽。
( 二) 印刷和使用難以偽造的提單
國際海事局提議, 印製和使用難以偽造的提單, 控制其流通。提單的紙質、式樣都應有明確、嚴格的規定。
( 三) 選擇資信好的交易夥伴
在國際貿易交往中, 對客戶的資信情況全面了解是保障業務順利進行的先決
條件。若由於對交易夥伴的資信情況沒有進行很好的調查和了解, 僅憑熟人介紹或
貪小便宜與之成交, 則往往容易出事, 後悔莫及。所謂資信情況好, 包括兩個方面:
一是資產情況好, 有相當可觀的資產, 且經營狀況好, 有履約能力; 二是能在誠實信譽的原則上履約, 不會隨意撕毀契約。

Ⅳ 國際貿易中信用證欺詐的分類

（一）按信用證欺詐形態，基本上分兩大類型：
a.單據欺詐(fraud in documents)：主要表現為偽造單據或單據內容虛假。如受益人偽造、變造單據，受益人和承運人勾結倒簽提單、預借提單等。絕大多數欺詐都會表現為單據欺詐，即使在基礎交易中的欺詐也大多與單據欺詐密不可分；
b.基礎交易欺詐：主要指基於合同產生的欺詐。如對貨物品質的虛假描述、貨物存在嚴重的質量問題、貨物數量與合同要求存在巨大的差異等。
單據欺詐和基礎交易欺詐兩者又相互滲透和重疊，在高院的上述最新解釋中，第1、4項就主要指基礎交易欺詐和單據欺詐兼具的情形，第2項主要指向基礎交易欺詐，第3項可以歸屬為單據欺詐的情形。

（二）按信用證欺詐主體，大致可以分為以下幾類：
a．受益人欺詐: 這是最常見、最容易得逞的信用證欺詐方式，因為依據UCP500的規定，受益人只要提交與信用證規定相符的全套單據，就可以從銀行獲得無條件的支付。具體表現為以下幾種方式：
● 偽造全套單據: 受益人在貨物和船隻根本不存在的情況下，偽造全套與信用證相符的單據，按信用證要求向指定銀行交單，從銀行詐取貨款；
● 偽造部分單據: 如偽造信用證要求的某個單據，偽造其簽字或印章，人為製造「單證相符」表象，如偽造信用證要求的開證申請人簽發的商檢證書，並仿冒其簽字等；
● 受益人在單據中做欺詐性陳述：此種欺詐方式，單據是真實的，貨物也實際存在，但裝運的貨物可能不符信用證要求，而是次品或廢物。由於商業發票由賣方製作，作欺詐性陳述也是極其容易的。運輸單據如提單，在集裝箱運輸情況下，大多數貨物是由出口商自行裝箱、點數、封箱，對於數量及包裝物，承運人一般根據出口商排載托單及包裝物上的說明簽發運輸單據，托運人的不誠實陳述將直接導致運輸單據內容不真實。保險單據雖然由保險公司簽發，但是保險公司簽發保險單完全基於投保方提交的發票，依賴於投保方的誠實告知，保險公司並不與貨物做實際接觸。因此，若賣方不作誠實說明，保險單中的內容也會失真。
詳見http://qkzz.net/magazine/1009-4865/2007/09/759991.htm

Ⅳ 貨代公司一般在什麼情況下會出現偽造提單的情況

首先偽造提單是犯法的，且沒有意義的，不知道LZ是什麼意思
提單是物權憑證，由船公回司出具，三正三答副，目的港提貨時客戶憑借主單提貨
偽造提單最多是為了目的港提貨，但海運費，換單費，拆箱費等等，並且目的港還有清關，弄不好比貨值本身的金額還要高，正常情況不會有人偽造提單
何況偽造的提單一旦被發現，提貨不成，還要付法律責任

Ⅵ 船舶裝運有哪些虧損

提單欺詐的主要表現形式
（一）偽造提單。提單是信用證所要求的主要單據，在信用證業務中，只要單據符合信用證的要求，銀行即憑單付款，而不審查單據的來源及其真實性。一些不法商人即利用信用證「單據交易、嚴格相符」的特點偽造提單，以騙取貨款，可能貨物根本沒有裝船，或以次充好，蒙騙客戶。

1.空單。空單就是貨物極為不符，甚至根本未裝船而簽發的提單，承運人或其代理人或船長簽發的偽造提單的一種。這種提單可能被完全無辜的收貨人或其他持有人用來履行下一個貨物買賣。

在德國，大部分學者認為，提單代替貨物以為流通，因此，承運人在簽發提單後，應擔保其記載與所取的貨物一致。所以，承認空單的效力。英美國家，由於其航運發達，在國際航運上，常扮演承運人角色，因此在承運人責任的立法上採行減輕的主張，以利其航業。英美法認為提單為承運人或船長接受貨物且將之裝船的表面證據，可用事實推翻。所以，實際上承運人未收受貨物而發行提單，承運人並不受提單上文義絕對性約束，舉出相當證據即可推翻其責任。即使提單持有人是善意並無過失，也然。筆者認為，賣方故意在沒有交貨的情況下偽造提單已構成欺詐，提單無效，其欺詐行為構成侵權。這種提單純粹成了單據欺詐的工具，其名稱被盜用的承運人不受提單約束。如承運人與賣方串通，為賣方取得空單提供必要條件，則構成共同侵權，承擔連帶責任。

2.貨量差異。貨量差異就是貨物雖然裝船，但實際裝船數量與提單記載數量存在差異。在普通法上，承運人並不被禁止證明提單記載的貨物數量不正確。但是，提單是其記載數量已裝船的初步證據，而且舉證責任顯然要求承運人證明記載數量實未裝船。這要求「非常滿意的證據」，而證明貨物在運輸期間的任何極大可能移動都是不夠的。承運人只有通過在提單中加入「重量不知」條款才能保護自己。提單貨量差異，通說認為有效。就提單記載但實未裝船的貨物，賣方應對買方負未交付責任。承運人也要對收貨人或提單持有人負責。

（二）倒簽和預借提單。已裝船提單應在貨物全部已裝上船後簽發，簽發的日期必須是真實的，因為提單的簽發日期即視作裝運日期。如果提單在貨物裝船後簽發，簽發日期卻早於實際裝船日期，便構成倒簽提單。如果貨物尚未全部裝船或貨物已由承運人接管尚未開始裝船的情況下簽發了提單，便構成預借提單。倒簽提單或預借提單，托運人的目的都是為了使提單簽發日期符合信用證規定，順利結匯，但對收貨人來說則構成合謀欺詐，可能使收貨人蒙受重大損失。對此，各國法律和海運習慣都是不允許的[1] （三）以保函換取清潔提單。在國際貿易中，經常會出現這種情況：承運人慾對表面狀況不良的裝運貨物簽發不清潔提單，由於銀行不接受不清潔提單，托運人不能憑此結匯，因而往往向承運人出具保函，讓承運人簽發清潔提單，並保證賠償承運人因簽發清潔提單而遭受的損失，以此來換取清潔提單，順利結匯。

可見，出具保函是出於國際貿易的需要，從某種意義上講托運人和承運人都能得到一定的方便和好處，但實際上對承運人來講卻潛伏著很大的風險。一旦收貨人持清潔提單向承運人索賠[2]，承運人必須賠付收貨人。

（四）無提單放貨。海運提單是物權憑證，貨物運到目的港後，承運人有義務將貨物交給正本提單持有人。然而在實際業務中，有時會發生貨物先於運輸單據到達的情況。由於收貨人手頭沒有正本提單，無法及時提貨轉賣或銷售，會產生貨物壓倉費用、品質變化、市場價格波動等一系列問題。碰到這種情況，習慣上都是通過擔保提貨的方式予以解決的。即由收貨人向船公司提供一份經銀行會簽的書面保函，要求在沒有物權憑證的情況下先提貨日後補交提單。但如果承運人將貨物交給非正本提單持有人，有可能造成錯誤交貨構成對提單持有人的侵權。在無提單放貨過程中，提取貨物的不一定是買賣合同的買方，有可能被冒領，提貨人往往不易查明，也有船方偷貨的可能。因此無提單交貨風險是很大的。

提單欺詐行為產生的主要原因
（一）提單管理方面的原因

各國法律對提單沒有嚴格的統一的格式要求,各公司對空白提單的管理一般也不是很嚴格,這就給違法分子偽造提單提供了可能性和便利條件,使這種欺詐行為比較易於實施。而空白提單被盜用法律也沒有規定任何懲罰措施,這又在一定程度上縱容了提單欺詐行為。

（二）由於在單證交易中要確保提單的信用，提單因此比貨物更受到重視

單證交易中為確保提單的信用,法律一般鼓勵當事人注意提單而非貨物本身。在買賣中,買方必須見單付款。貨物在運輸途中已經滅失,貨物本身有缺陷等都不是買方拒絕付款的理由。在1982 年英國法院審理的一宗案件中,CIF 合同賣方裝運了有缺陷的貨物,但提交的提單卻是良好的,法院判決買方無權拒收單據,否則單證的流轉性得不到保障,而這種結果將破壞國際買賣尤其是國際商品買賣融資體制的根基。該案件已成為英國法院日後審理類似案件所遵循的判例。過於重視提單本身也是信用證交易的缺陷。作為一種普遍的國際貿易支付方式,信用證交易實質上是一種單據交易,根據《跟單信用證統一慣例》的規定,銀行遵守的是「單證相符」和「表面相符」的基本原則。銀行對於任何單據的真實性、偽造或法律效力概不負責;對於單據中有關貨物的品質、數量、價值以及對於發貨人、承運人、保險人等的誠信與否、清償能力、資信情況等概不負責。只要提單和其它裝運單據表面上符合信用證的要求,銀行就有權支付貨款,買方不能因為銀行匯票接受的是一份假提單而拒付,銀行也就沒有動力為防止欺詐做出任何努力。關注單據本身可使提單持有人從單據本身得到充分保障,有利於維護提單的流轉性,但走得太遠又會反過來打擊提單的信用。因為提單權利畢竟需要最終兌現,如果貨物本身已經出現問題,即使規定提單持有人的權利不受影響,受益的也只能是提單的中間持有人,提單的最後持有人向承運人提貨時必然遇到麻煩。而且重提單不重貨物使各環節防止提單欺詐的積極性受挫,在客觀上助長了提單欺詐的發生。

（三）提單運輸的國際性

國際航運是以世界上的大洲大洋為活動場所,涉及的地域范圍極為廣泛。就不具體的一宗貿易或一宗貨物的運輸而言,至少要涉及兩個國家,多數要涉及兩個以上國家,轉手貿易則會涉及更多國家。由此發生的提單欺詐案件自然也會涉及兩個或兩個以上的國家,而且提單欺詐的實施者與受害者往往在不同國度,訴訟必然帶有涉外因素,涉及到法律沖突問題。受害者跨越國界,保護自己的正當利益受到很大的限制,有的甚至根本沒有行使這種權利的可能。近年來海運欺詐活動如此猖獗,在很大程度上就是利用了這一點。
提單欺詐的危害
正是由於以上原因,提單欺詐行為經常發生,而且十分嚴重,已構成對國際貿易、航運等有關各界的一種威脅。

（一）它往往使提單受讓人遭受到巨大損失。因為欺許本身難以被證實,即使證實,欺詐者往往也已逃之夭夭,損失難以追回。更為嚴重的是提單持有者往往還不能從保險人處得到賠償,因為欺詐不是保險人一般承保的商業風險。在英國法院審理的George Kallis (Manufactures) Ltd. V. Succdss InsuranceLtd. 一案中,買賣合同的賣方用預借到的提單進行了信用證下的提交並獲付款。提單上記載的船名和裝船日期等都是虛構的。貨物後來裝在另一艘船上並因火災而受損。買方依據保險單向保險人索賠,但是保險人拒絕賠付,最後法院判決保險人有理。法院認為,保險單下的航程是提單註明的航程,該航程並未發生,故承保的風險從未開始,貨物不在保險范圍內。

（二）提單欺詐還使提單信譽受到影響,從而影響提單的轉讓性,破壞國際貿易正常秩序。因為在國際貿易中買方雖然有權拒絕不真實的提單，但如果提單表面無暇疵，買方則無權因貨物瑕疵而拒收單據。即使賣方裝運的是有瑕疵的貨物，或者根本未裝船貨物，只要提單表面符合合同，買方就不得拒收單據。除非賣方欺詐或裝船貨物根本不同於合同貨物。即買方不得以「先行違約方是對方有權解除合同」的一般合同原則來對抗見單付款的義務，可見整套提單制度都為了維護提單的可轉讓性。提單的使用是建立在所有當事人都依誠信原則行事的基礎上的，而提單的流通性又是提單制度的核心，為了建立提單的流通性，不惜犧牲其它准則。然而恰恰正是從事國際貿易及運輸的商人們奮斗幾個世紀的流通性在提單欺詐的打擊下岌岌可危，提單制度也面臨著生死存亡的嚴峻考驗。

提單欺詐的防範及救濟措施
（一）承運人的防範措施
承運人嚴格海運提單的簽署。信用證業務是純粹的單據交易, 銀行承擔其付款責任的唯一條件是受益人提交了符合信用證條款的單據, 只要單據表面滿足「單單相符, 單證一致」的條件, 銀行就承擔付款責任。而不管單據的真假與否, 如果單據出現不符點,對出口方來說, 就喪失了安全及時收匯的銀行保證。對進口方來說也會造成不同程度的損失。

盡管預借提單在法律上具有侵權的性質, 但在實踐中又無法完全避免這一現象。在實務中, 有時由於某種客觀原因, 暫時無法將貨物裝船, 如果等待貨物裝完以後再簽發提單, 就會違背信用證的規定, 導致銀行拒絕結匯, 最終使托運人蒙受經濟損失。為此, 在實踐中, 簽發預借提單的情況無法完全避免, 但必須滿足下列條件:

1、托運人有良好的信譽, 不致在事後推卸責任;

2、提單所列的外表狀況良好的貨物已經進入了碼頭倉庫, 並且不存在被托運人轉移的可能性;

3、根據港口條件, 貨物可以在很短的時間內裝上船舶;

4、托運人應出具有效的保函;

如果托運人要求承運人的代理人簽發預借提單, 則代理人除要求托運人出具保函之外, 還應徵得承運人( 船公司) 的同意。另外，承運人應盡量做到憑提單正本放貨。

（二）合同當事人的防範措施
1、重視資信調查，選擇資信好的交易夥伴。建立一套自己的有效信息情報網路, 切實重視對信息情報的投資, 以利於買方快速應變。在國際貿易交往中, 對客戶的資信情況全面了解是保障業務順利進行的先決條件。所謂資信情況好, 包括兩個方面: 一是資產情況好, 有相當可觀的資產, 且經營狀況好, 有履約能力; 二是能在誠實信譽的原則上履約, 不會隨意撕毀契約。因此必須搞好交易夥伴的資信調查, 要花大力氣, 委託相應的機構、人員做調查, 要了解他以前跟別人履約的表現; 了解公司的資本狀況; 公司組成人員情況; 公司盈利虧損情況; 公司設備、設施情況; 還要了解公司的業務情況, 包括營業范圍、公司性質及往來廠商等。[5]

2、選擇可靠的船公司( 承運人) 運載貨物。根據目前航運界狀況要完全禁止保函的使用是不易的, 因此選擇可靠的承運人則至關重要; 裝船時承托雙方都要謹慎, 力爭做到出現問題早發現, 及時解決, 避免出保函; 承托雙方對保函的出據和接受也要慎重, 以便在保函項下發生損失時易於協商解決; 由於保函具有承托雙方合夥對第三者收貨人欺詐的性質, 因此, 應十分注意選擇可靠的承運人運載貨物。

3、重視裝船監督，把握船舶動向。許多提單欺詐就發生在裝貨這一環節。在裝運港，責任者或者偷換貨物，以次充好；或者串通承運人預借或倒簽提單。因此，防範欺詐的又一環節是充分做好裝船監督。在船舶航行過程中，及時與船舶代理保持聯系，全天候地掌握船舶航行情況。對船舶代理轉告的有關船舶因故延誤，傳播因故障需中途掛靠修理等同志，更須保持警覺,盡量核實其真偽，做好應變准備。

4、減少中間環節，盡量爭取不要中間商。中間環節越多，被欺詐的可能性也就越大。在不得已需要中間商的情況下，也要選擇那些資信狀況良好、財力雄厚的中間商。

（三）銀行對偽造提單的防範
1、開證行應認真審查開證申請人的付款能力, 嚴格控制授信額度, 對資信不高的申請人要提高保證金比例, 落實有效擔保。通知行應認真核對L/C 的密押或印簽, 鑒別其真偽。議付行應認真仔細審核議付單證, 確保安全及時收匯。

2、在積極擴大國際業務網路的同時,保持高度警惕,選擇資信良好的銀行作為業務夥伴。信用證付款是通過銀行的國際業務網路實現的,銀行本身的信譽良好以及銀行之間有良好的合作關系無疑會便利信息的及時傳遞,便利銀行合作打擊信用證欺詐行為。

（四）提單欺詐發生後的補救措施
1、訴訟前申請扣押船舶。海事法院依據海事請求權人在未提起訴訟或仲裁時提出的扣押船舶申請，依照法律程序可以對船舶實施扣押提單持有人如認為承運人應對提單欺詐的產生和後果承擔法律責任，就有權申請扣押船舶，以獲得足以挽回其因提單風險所致損失的擔保。但在上述情況下申請扣押船舶時，申請人應依照實施扣押地法院所在國家的法律規定，行使其海事請求權。按照我國有關規定，申請人因提單風險而請求扣押船舶時，須遵循以下規則：（1）確屬情況緊急，不立即申請財產保全措施將會使申請人的合法權益受到難以彌補的損失時，申請人才能向法院申請扣船；（2）申請人應當提供相當於請求保全數額的擔保；（3）被扣押的船舶所有人、經營人或承租人應對該海事請求負有責任。至於該項責任是否能最終得以成立，取決於法院的終審判決或仲裁庭的裁決；（4）申請人應在法定期限內提起訴訟或提請仲裁。

2、申請銀行支付令。這種做法最先始於英國,這就是通過Mareva禁令來凍結騙子銀行的戶口。1975年英國NYK.Vkageorgis一案的審結，確認了法官可以用禁令來東借他人財產的做法；1981年的英國正式立法也對此作了明文規定。英國的這一做法影響很大。但是，申請禁令並不是一件容易的事，他的獲准通常要滿足幾個條件：(1)用禁令的大原則就是公道，必須保證人們合法公正的權益。（2）禁令的單方申請必須有一份律師的宣誓書，一般有大律師來寫，因為需要詳細陳述支持申請的理由，並且不能有漏洞和錯誤。（3）申請人要提供反擔保，以便在禁止令錯誤時賠償銀行和對方的損失。（4）在宣誓書中須說明凍結是為了保證判決的執行，如果不凍結，將來就拿不到賠償，並且還要說明不凍結是不公道的。

（五）完善防範提單欺詐的立法建議
1、制訂防範提單欺詐的國際公約

目前尚無一部針對提單欺詐的具有強制性的普遍遵守的國際公約，因此有必要制定一部專門對付提單欺詐的國際公約，從法律上謀求對國際貿易和海運秩序的維護。這樣一項國際公約應包含以下方面的規定:(1)提單欺詐行為的定義、提單欺詐的罪行、司法管轄與引渡；(2)使用與提單欺詐行為的刑罰。(3)初審； (4)向對付提單欺詐組織提出的通知；(5)國際公約的適用。我國近年來進出口貿易飛速發展，但同時也深受海事欺詐特別是提單欺詐之害。因此應積極推動國際公約的出台，使懲治海事欺詐罪犯在世界范圍內達到一定的統一，使欺詐分子難逃國際法網，為我國貿易安全營造良好的國際法律環境。

2、國內立法

英美等海運強國對提單己有較全面的立法。但我國並無一部專門針對提單欺詐的法律，法律界對提單欺詐也無具體概念。司法機關一般套用《民法通則》、《民事訴訟法》和《刑事訴訟法》有關規定，往往造成側重刑事制裁，對經濟懲罰和挽回經濟損失無側重規定，同時在對提單欺詐量刑方面較輕微，無疑給欺詐分子帶來極大的空子可鑽。因此，制定相應的法律法規，是懲治海事欺詐犯罪有法可依成為當務之急。鑒於提單欺詐與海事欺詐相比有其獨特的特點，因此提單法的制定應解決幾個問題。首先是提單的性質問題，提單到底有哪些作用，代表哪些權利和義務。其次是提單的運行規則問題，提單如何簽發、轉讓、注銷，提單行為的代理如何處理，提單如何更改和提單遺失的處理等。再次是提單當事人問題，明確如何判斷提單關系的主體。最後是罰則，對不遵守提單法的各種行為規定如何處罰。為了交易安全，這部法律應該是強行法，不允許當事人約定免除。此外，對施詐者和失職者應承擔的責任也應做出具體規定，其中包括民事責任，行政責任和刑事責任。民事責任方面，應按侵權行為承擔民事責任。造成財產損失的還應予以賠償。在行政責任方面，對於某些單位負責人或工作人員玩忽職守、以權謀私為欺詐者造成可乘之機並給國家和單位造成損失的，應予以行政處分，情節嚴重、構成犯罪的，依法追究其刑事責任。

Ⅶ 有人偽造一份提貨單有我的簽名，可以確定我沒簽過這樣的提貨單，但鑒定中心鑒定結果是我的，可能嗎

有人偽造一份提貨單有我的簽名，可以確定我沒簽過這樣的提貨單，那就是有人模仿你的筆體簽名

Ⅷ 什麼叫偽造海運提單

船開後，船公司出具正本海運提單，或者貨代出具小提單。你要偽造提單給你客戶，讓他付款嗎，還是假裝貨已經裝船出運？

Ⅸ 由於貨代偽造電放提單,造成損失,托運人和收貨人應該怎樣處理

直接找貨代，這種事情肯定是貨代責任，最惡心這樣的不負責任貨代，老是給我們抹黑，市場都被搞亂了

Ⅹ 結合工作實際，分析論述信用證業務審計應當關注的重點

（一）按信用證欺詐形態，基本上分兩大類型：
a.單據欺詐(fraud in documents)：主要表現為偽造單據或單據內容虛假。如受益人偽造、變造單據，受益人和承運人勾結倒簽提單、預借提單等。絕大多數欺詐都會表現為單據欺詐，即使在基礎交易中的欺詐也大多與單據欺詐密不可分；
b.基礎交易欺詐：主要指基於合同產生的欺詐。如對貨物品質的虛假描述、貨物存在嚴重的質量問題、貨物數量與合同要求存在巨大的差異等。
單據欺詐和基礎交易欺詐兩者又相互滲透和重疊，在高院的上述最新解釋中，第1、4項就主要指基礎交易欺詐和單據欺詐兼具的情形，第2項主要指向基礎交易欺詐，第3項可以歸屬為單據欺詐的情形。

（二）按信用證欺詐主體，大致可以分為以下幾類：
a．受益人欺詐: 這是最常見、最容易得逞的信用證欺詐方式，因為依據UCP500的規定，受益人只要提交與信用證規定相符的全套單據，就可以從銀行獲得無條件的支付。具體表現為以下幾種方式：
● 偽造全套單據: 受益人在貨物和船隻根本不存在的情況下，偽造全套與信用證相符的單據，按信用證要求向指定銀行交單，從銀行詐取貨款；
● 偽造部分單據: 如偽造信用證要求的某個單據，偽造其簽字或印章，人為製造「單證相符」表象，如偽造信用證要求的開證申請人簽發的商檢證書，並仿冒其簽字等；
● 受益人在單據中做欺詐性陳述：此種欺詐方式，單據是真實的，貨物也實際存在，但裝運的貨物可能不符信用證要求，而是次品或廢物。由於商業發票由賣方製作，作欺詐性陳述也是極其容易的。運輸單據如提單，在集裝箱運輸情況下，大多數貨物是由出口商自行裝箱、點數、封箱，對於數量及包裝物，承運人一般根據出口商排載托單及包裝物上的說明簽發運輸單據，托運人的不誠實陳述將直接導致運輸單據內容不真實。保險單據雖然由保險公司簽發，但是保險公司簽發保險單完全基於投保方提交的發票，依賴於投保方的誠實告知，保險公司並不與貨物做實際接觸。因此，若賣方不作誠實說明，保險單中的內容也會失真。
由於銀行在信用證結匯中只對有關單證作表面的審查，只要單證一致，單單一致就應對賣方付款，而對貨物不予審查，這就使得一些不法商人有機可乘。賣方利用銀行不管貨物的特點，銷售一些根本不存在的貨物，並偽造提單；或者有時提單所載貨物與實際貨物完全不一樣。存這種情況下，買方付款，卻取不到貨，或者取到的貨與所訂的完全不同，成為受害者。在國際貿易實踐中，常見的利用信用證欺詐的行為有以下幾種：
1．
信用證欺詐
使用偽造、變造的信用證或附隨的單據、文件。使崩偽造、變造的信用證行騙，可以是買方騙取賣方貨物或賣方騙取買方開出真信用證，也可以是直接騙取銀行付款。偽造、變造附隨的單據、文件，即偽造、變造與信用證條款相一致的假單據、假文件。根據UCP500的規定，受益人要提交商業發票、保險單據和運輸單據，其中提單是受益人主要的偽造目標。一種方式是通過偽造提單的內容，另一種方式是設立假公司，偽造假提單。偽造信用證主要是行為人通過編造虛假的根本不存在的銀行開出信用證或者假冒有影響的銀行的名義開出假信用證。變造信用證是行為人在真實、合法的銀行信用證結算憑證的基礎上或以真實的銀行信刖證結算憑證為基本材料，通過剪接、挖補、塗改等手段改變銀行信用證結算憑證的內容和主要條款使其成為虛假的信用證。
2．使用作廢的信用證。主要指使用過期的信用證、使用無效的信用證、使用塗改的信用證等。
3．騙取信用證。町以是開證申請人騙銀行開具信用證，也可以足他人騙取他人已開出的信用證行騙。
4．利用軟條款進行欺詐。軟條款欺詐在法學理論上和法律規定上，均沒有統一的或權威的定義表述。一般認為，「軟條款」是指由開證申請人要求在信用證中加列的，由其控制信用證的生效條件和限制單據結匯效力的條款。其日的在於使開證申請人具有單方面隨時解除付款責任的豐動權，以達到詐取保證金，增加出口商的風險，使貨款的收回完全取決於買方的商業信用。所謂軟條款信用證，是指在開立信用證時，故意製造一些隱蔽性的條款，這些條款上賦予開證人或開證行單方面的主動權，從而使信用證隨時因開證行或開證申請人單方面的行為而解除，以達到騙取財物的目的。詐騙分子通過軟條款信用證設下的陷阱主要表現在以下幾個方面：(1)信用證開出後暫不生效，需要待開證行簽發通知後生效；(2)限制性裝運條款．如規定公司船名、目的港、起運港或驗貨人、裝船時間須待開證申請人通知或須開證申請人同意，並以修改書形式通知；(3)限制性單據條款，如品質證書須由開證申請人出具，或須開證行核實或與開證行存檔之樣品相符；(4)收貨收據須開證申請人簽發或核實。由於這些條款的存在，使得表面為不可撤銷的信用變成了變相的可撤銷的信用證。
5．以保函換取倒簽提單、預借提單及清潔提單。倒簽提單是指貨物實際裝船日晚於信用證規定的裝船日期，但仍按信用證規定的日期簽發提單。預借提單主要是指在貨物實際裝船完畢前簽發的，並將當天的日期記載於提單簽發日期欄內的倒簽提單和預借提單都屬於欺詐行為。此外，賣方為了掩蓋貨物小清潔的真相，憑保函要求將本應簽發的不清潔提 作為清潔提單簽發，使單證相符，順利結算，並逃避本應承擔的違約責任。有的是取得貨物後，將財產轉移，宣布企業破產；有的則是與銀行勾結，在信用證到期付款前，將銀行資金轉移，宣布銀行破產；還有些不法分子，為騙取銀行貸款，預先編造虛假的事實，謊稱自己有進口商需要貨物，騙取進幾商與其訂立貨物買賣合同後為其開具信用證，受益人在得到信用證，向自己所在地銀行出示信用證，證明其在國外有一筆生意，要求銀行為其貸款以籌貨物，在其騙得銀行貸款後，將此款挪作他用或捲款潛逃。
但是UCPSO0中卻沒有對有關信用證欺詐問題作出相關規定，而是留給各國國內法給予補充，由法官自由裁量。各國法院為了彌補信用證運行機制的缺陷，努力尋找遏制信用證欺詐的措施，於是欺詐例外原則逐漸發展起來