典當管理規定與合同法

1. 為什麼要購買當票，有什麼用

當票實質上是簡明形式的借款合同，即典當雙方達成的當戶向典當行還本付息的書面協議。我國《合同 當票法》第196條規定：「借款合同是借款人向貸款人借款，到期返還借款並付利息的合同。」據此，國家經貿委《典當行管理辦法》第26條規定：「當票是典當行與客戶之間的借款契約，是確定雙方權利義務關系的主要依據。「然而，由於典當是特殊的融資方式，故當票又完全不同於一般的借款合同，諸如其訂立的程序、憑證式造型的特點、合同中的法定內容等，均與其他類型的借款合同存在很大差異，成為一種具有獨特風格和形式的借款合同。與此同時，當票又是簡明形式的質押合同，即典當雙方達成的擔保用戶向典當行還本付息的書面協議。這表明，當票是具有雙重性質的合同。
法律效力：
簡介
當票的法律效力是指當票作為典當合同，在典當過程中對典當雙方當事人所具有的法律約束力。如《合同法》第8條規定：「依法成立的合同，對當事人具有法律約束力。當事人應當按照約定履行自己的義務，不得擅自變更或者解除合同。依法成立的合同，受法律保護。」
1．當票的有效
作為合同的一種，當票的法律效力必須滿足一般合同有效的要件。
中國《民法通則》第55條規定：「民事法律行為應當具備下列條件：1．行為人具有相應的民事行為能力；
2．意思表示真實；
3．不違反法律或者社會公共利益。」民法通則的這些規定，基本上概括了有效合同的條件。 因此，當票的有效要件是指：(1)典當當事人主體合格；(2)典當當事人意思表示真實。由於合同是當事人之間的一種合意，故當事人意思表示真實是合同有效的重要條件之一。這同樣適用於當票。如在國家經貿委新頒《典當行管理辦法》中，規定當物估價金額、當金數額、典當期限等均應當由典當雙方約定，即當票內容中的這些重要法定要素，都必須體現典當雙方當事人的合意，而不能像舊式典當行那樣，往往乘人之危，故意壓低當價，致使當戶的合法權益遭受明顯的侵害。(3)典當雙方當事人不得違反法律和社會公共利益。如典當實踐中的贓當問題，就是最典型的雙違反行為，即典當行一旦收贓，特別是惡意收贓，不但違反法律的強制性規定，而且是違反善良風俗、破壞社會秩序的行為。對此，世界各國和地區的典當立法普遍禁止贓當。中國公安部《典當業治安管理辦法》第14條規定：「公安機關對屬於贓物的典當物品應當予以扣押，依照國家有關規定處理；對有贓物嫌疑的典當物品，應當暫時存，查清後依照有關規定處理。」由此可見，具雙違反性質的當票屬於無效典當合同。
2．當票的生效
當票的生效包括兩個方面，一是當票作為典當合同的成立，二是當票作為典當合同的生效。 (1)當票成立 當票是合同的一種。按照合同的成立是否需要交付標的物的角度，合同可劃分為諾成合同與實踐合同。諾成合同又稱不要物合同，是指雙方當事人意思表示一致，合同即為成立的合同，僱傭合同。而實踐合同又稱要物合同，是指除雙方當事人意思表示一致外，還需交付標的物的合同，如寄存合同。 從典當過程來看，當票作為典當合同，顯然屬於實踐合同，即典當雙方當事人必須有實際的交代行為，表現為互相交付標的物，分別為當戶交付當物和典當行交付貨幣，由此進入以物換錢的典當交易程序，否則典當合同不成立。這表明，當票的成立以典當標的物的轉移為標志。一方面是當物佔有權轉移至典當行；另一方面是資金使用權轉移至當戶。至於典當雙方在當票上簽字蓋章，僅為當票成立的形式要件而非實質要件。
(2)當票生效 當票是合同的一種。在法律上，合同的生效通常有兩種情況。其一是合同成立時間即為合同生效時間，成立與生效二者同步。如我國《合同法》第44條第1款規定：「依法成立的合同，自成立時生效」。其二是合同成立時間不為合同生效時間，成立與生效二者不同步。合同只有具備特殊要件才生效。如中國《合同法》第45條第2款規定：「法律、行政法規規定應當辦理批准、登記等手續生效的，依照其規定。」這就是說，有些合同雖然成立，但並不一定生效，只有經過特別程序之後，合同才生效。這些程序一般包括應當依法辦理批准、登記、交付、備案等手續。當票是具有雙重性質的合同，尤其具備質押合同的特徵，故其成立與生效屬於分離形式。如中國《擔保法》第64條規定：「質押合同自質物移交於質權人佔有時生效。」第76條又規定：「以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質的，應當在合同約定的期限內將權利憑證交付質權人。質押合同自權利憑證交付之日起生效。」以上表明，當票屬於必須具備特殊要件才能生效的合同，這也是典當合同區別於一般合同的本質所在。
3．當票的失效
當票的失效是指當票作為典當合同的終止，即當票中所載典當雙方當事人權利義務的終止或稱合同效力終止。
依中國《合同法》第91條規定，有下列情形之一的，合同的權利義務終止： (一)債務已經按照約定履行； (二)合同解除； (三)債務相互抵銷； (四)債務人依法將標的物提存； (五)債權人免除債務； (六)債權債務同歸於一人； (七)法律規定或者當事人約定終止的其他情形。 此項規定告訴我們，合同為有期限的民事法律關系，不能永久存續，在出現法律規定或者當事人約定的某些情形時，合同關系在客觀上將不復存在，合同債權和合同債務歸於消滅，即合同終止。其中清償是合同終止的主要事由之一。
當票的失效通常會因以下事由引起。
(1)贖當 即當戶清償債務便意味著當票失效。也就是說，當戶在典當期限屆滿時或一定的寬限期內向典當行償還當金本息及相應費用後，典當合同即為終止。
(2)續當 即當戶清償前期典當利息及相應費用後，在一定的當期內，繼續使用典當行的當金，此時原當票失效。中國人民銀行《典當管理辦法》第30條第3款曾規定：「續當時，應當結清前當利息和費用，另換當票。」然而國家經貿委《典當行管理辦法》對續當後原當票是否更換末做規定。
(3)死當 即當戶既不贖當也不續當的行為，導致當物所有權轉移或依法由典當行予以處置。此時原當票失效。
(4)掛失 即當戶遺失當票後向典當行聲明，並辦理掛失手續，故原當票失效。國家經貿委《典當行管理辦法》第29條規定：「當票遺失，當戶應當及時向典當行辦理掛失手續，交納一定手續費後，可以補辦當票。」
相關法律法規：
當票：是指典當行與當戶之間的借貸契約，是典當行向當戶支付當金的付款憑證。
《典當管理辦法》第三十一條規定，當票應當載明下列事項：
（一）典當行機構名稱及住所；
（二）當戶姓名（名稱）、住所（址）、有效證件（照）及號碼；
（三）當物名稱、數量、質量、狀況；
（四）估價金額、當金數額；
（五）利率、綜合費率；
（六）典當日期、典當期、續當期；
（七）當戶須知。
為加強對典當行的監管，規范典當行的經營行為，典當行業主管部門設計了全國統一當票及續當憑證格式。
一、全國統一當票分為"當票"和"續當憑證"兩類，分別在典當和續當時使用。當票由各省、自治區、直轄市、計劃單列市經貿委（經委），有關地方商委（財貿辦）監制。
二、典當行使用的當票和續當憑證必須向所在省、自治區、直轄市、計劃單列市經貿委（經委），有關地方商委（財貿辦）購領、核銷。
三、典當交易必須開據當票。典當行和當戶就當票以外事項進行約定的，應當補充訂立書面合同。當票和續當憑證不得塗改、偽造和轉讓。
四、當票及續當憑證要求：
（一）當票和續當憑證均為一式四聯，包括：存根、財務、保管、當戶。在當戶一聯的背面，當票應印製"典當須知"，續當憑證應印製"續當須知"。
（二）當票、續當憑證須用無碳復寫紙印製。紙張的克重要求為：上紙45克，中紙52克，下紙80克。當票的成品尺寸統一為210×140毫米，表格尺寸為187×93毫米；續當憑證的成品尺寸統一為210×85毫米，表格尺寸為 154×45毫米。
（三）當票和續當憑證的順序號至少為8位，號碼不得重復，前兩位為典當經營許可證的省別號（見國經貿綜合[2001]834號）。
五、典當行必須將有關典當事宜在店堂進行公示，並在典當交易時將相關事宜告知當戶，提醒當戶注意當票背面的典當須知。
六、當票和續當憑證遺失，當戶應及時向典當行辦理掛失手續，交納一定的手續費，可以補辦當票。

希望我的回答能夠幫到您！

2. 跟金融和經濟有關的法律法規有哪些

1.中華人民共和國對外貿易法 1994年5月12日頒布
2.中華人民共和國信託法 2001年4月28日頒布
3.中華人民共和國統計法 1983年12月8日頒布
4.中華人民共和國統計法（修正） 1996年5月15日頒布
5.中華人民共和國招標投標法 1999年8月20日頒布
6.中華人民共和國票據法 1995年5月10日頒布
7.中華人民共和國擔保法 1995年6月30日頒布
8.中華人民共和國證券法 1999年頒布
9.中華人民共和國中國人民銀行法 2003年12月27日頒布
10.中華人民共和國商業銀行法 2003年12月27日頒布
11.中華人民共和國標准化法 1988年12月29日頒布
12.中華人民共和國保險法 2002年10月28日頒布
13.中華人民共和國科學技術進步法 1993年7月2日頒布
14.中華人民共和國科技成果轉化
15.經紀人管理辦法 1995年10月26日頒布
16.中華人民共和國審計法 1994年8月31日頒布
17.中華人民共和國合同法 1999年3月15日頒布
18.中華人民共和國廣告法 1994年10月27日頒布
19.中華人民共和國電力法 1995年12月28日頒布
20.中華人民共和國拍賣法 1996年7月5日頒布
21.中華人民共和國價格法 1997年12月29日頒布
22.中華人民共和國計量法 1985年9月26日頒布
23.中華人民共和國海商法 1992年11月7日頒布
24.境外金融機構投資入股中資金融機構管理辦法 2003年12月8日頒布
25.中國證券監督管理委員會股票發行審核委員會暫行辦法 2003年12月5日頒布
26.國家外匯管理局關於下發《國際收支統計間接申報核查制度(試行)》的通知 2003年1月3日頒布
27.國民經濟行業分類與代碼（GB/T4754-94）
28.企業效績評價操作細則（修訂） 2002年04月18日頒布
29.貸款通則 1996年06月28日頒布
30.保險公司償付能力額度及監管指標管理規定 2003年3月24日頒布
31.國家外匯管理局關於印發《進出口收付匯逾期未核銷行為處理暫行辦法》的通知 2003年3月13日頒布
32.中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法 2003年4月9日頒布
33.信託投資公司管理辦法
34.中國國際經濟貿易仲裁委員會金融爭議仲裁規則 2003年4月4日頒布
35.關於中國銀行業監督管理委員會履行原由中國人民銀行履行的監督管理職責的決定 2003年4月26日頒布
36.國家發展和改革委員會價格監測規定 2003年4月9日頒布
37.中華人民共和國企業破產法（試行） 1986年12月2日頒布
38.中華人民共和國產品質量法 1993年2月22日頒布
39.全民所有制小型工業企業租賃經營暫行條例 1988年5月18日頒布
40.金融許可證管理辦法 2003年5月26日頒布
41.商業銀行服務價格管理暫行辦法 2003年6月26日頒布
42.保險公司高級管理人員任職資格管理規定 2002年3月1日頒布
43.證券業從業人員資格管理實施細則（試行） 2003年頒布
44.公開發行證券的公司信息披露內容與格式准則第3號<半年度報告的內容與格式> 2003年6月24日頒布
45.有限責任公司規范意見 1992年5月15日頒布
46.社會保險費征繳暫行條例
47.制止價格壟斷行為暫行規定 2003年6月18日頒布
48.水利工程供水價格管理辦法 2003年頒布
49.證券業從業人員資格考試辦法（試行）
50.證券公司債券管理暫行辦法 2003年8月29日頒布
51.攜帶外幣現鈔出入境管理暫行辦法 2003年8月28日頒布
52.國有企業清產核資辦法 2003年9月9日頒布
53.邊境貿易外匯管理辦法 2003年9月22日頒布
54.企業資產損失財務處理暫行辦法 2003年09月03日頒布
55.農村信用社省（自治區、直轄市）聯合社管理暫行規定 2003年9月18日頒布
56.汽車金融公司管理辦法 2003年10月3日頒布
57.中國證券業協會會員誠信信息管理暫行辦法 2003年10月16日頒布
58.中華人民共和國證券投資基金法 2003年10月28日頒布
59.外幣代兌機構管理暫行辦法 2003年5月28日頒布
60.中華人民共和國仲裁法 1994年8月31日頒布
61.汽車金融公司管理辦法實施細則 2003年11月12日頒布
62.不宜流通人民幣挑剔標准 2003年12月01日頒布
63.公開發行證券的公司信息披露編報規則第19號－財務信息的更正及相關披露 2003年12月1日頒布
64.證券公司客戶資產管理業務試行辦法 2003年9月29日頒布
65.中國證券監督管理委員會股票發行審核委員會工作細則 2003年12月11日頒布
66.證券發行上市保薦制度暫行辦法 2003年 10月9日頒布
67.證券公司治理准則（試行） 2003年12月15日頒布
68.中國人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法 2003年12月15日頒布
69.中華人民共和國銀行業監督管理法 2003年12月27日頒布
70.中國銀聯入網機構銀行卡跨行交易收益分配辦法
71.關於設立外商投資出口采購中心管理辦法 2003年9月29日頒布
72.《關於設立中外合資對外貿易公司暫行辦法》補充規定 2003年12月7日頒布
73.《外商投資國際貨物運輸代理企業管理辦法》補充規定 2003年12月7日頒布
74.企業國有產權轉讓管理暫行辦法 2003年12月31日頒布
75.《外商投資城市規劃服務企業管理規定》的補充規定 2003年12月9日頒布
76.《外商投資建設工程設計企業管理規定》的補充規定 2003年12月9日頒布
77.金融機構衍生產品交易業務管理暫行辦法 2004年2月4日頒布
78.外國保險機構駐華代表機構管理辦法 2004年1月15日 頒布
79.世界銀行技術援助項目(分項目)管理辦法 2003年12月25日頒布
80.保險經紀公司管理規定 2001年11月16日頒布
81.中央企業財務決算報告管理辦法 2004年2月12日頒布
82.審計機關審計項目質量控制辦法（試行） 2004年4月1日頒布
83.企業國有資產統計報告辦法 2004年2月14日頒布
84.商業銀行資本充足率管理辦法 2004年3月1日頒布
85.基金會管理條例 2004年3月8日頒布
86.外資銀行並表監管管理辦法 2004年頒布
87.民航國內航空運輸價格改革方案 2004年8月17日頒布
88.商業銀行不良資產監測和考核暫行辦法 2004年3月25日頒布
89.商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法 2004年4月2日頒布
90.中華人民共和國對外貿易 2004年4月6日頒布
91.企業年金試行辦法 2003年12月30日頒布
92.保險資產管理公司管理暫行規定 2004年頒布
93.企業年金基金管理試行辦法 2004年2月23日頒布
94.全國銀行間債券市場債券買斷式回購業務管理規定 2004年4月12日頒布
95.財政監察專員辦事處實施中央財政非稅收入監督管理暫行辦法 2004年1月13日頒布
96.中華人民共和國外資保險公司管理條例實施細則 2004年5月13日頒布
97.對外援助成套項目施工任務實施企業資格認定辦法（試行） 2004年頒布
98.對外援助物資項目實施企業資格認定辦法（試行） 2004年頒布
99.重點家禽養殖、加工企業流動資金貸款財政貼息資金管理辦法 2004年4月8日頒布
100.境內外資銀行外債管理辦法 2004年5月27日頒布
101.證券投資基金信息披露管理辦法 2004年6月8日頒布
102.對外貿易經營者備案登記辦法 2004年6月19日頒布
103.公司注冊資本登記管理規定 2004年6月14日頒布
104.基金會名稱管理規定 2004年6月23日頒布
105.農村公路建設資金使用監督管理辦法 2004年6月11日頒布
106.中華人民共和國農業機械化促進法 2004年6月25日頒布
107.商業銀行次級債券發行管理辦法 2004年6月17日頒布
108.證券投資基金運作管理辦法 2004年6月4日頒布
109.保險外匯資金境外運用管理暫行辦法 2004年8月9日頒布
110.企業集團財務公司管理辦法 2004年7月27日頒布
111.汽車貸款管理辦法 2004年8月16日頒布
112.商務部國內貿易標准化體系建設專項資金管理暫行辦法 2004年8月9日頒布
113.中華人民共和國外資金融機構管理條例實施細則 2004年7月26日頒布
114.中華人民共和國證券法 2004年8月28日頒布
115.對外勞務合作經營資格管理辦法 2004年7月15日頒布
116.貨幣市場基金管理暫行規定 2004年8月16日 頒布
117.企業國有資本保值增值結果確認暫行辦法 2004年8月25日 頒布
118.政府采購供應商投訴處理辦法 2004年8月11日 頒布
119.政府采購貨物和服務招標投標管理辦法 2004年8月11日 頒布
120.政府采購信息公告管理辦法 2004年8月11日 頒布
121.中央企業經濟責任審計管理暫行辦法 2004年8月23日頒布
122.中央企業內部審計管理暫行辦法 2004年8月23日頒布
123.全國經濟普查條例 2004年9月5日頒布
124.中國人民銀行行政許可實施辦法 2004年9月17日頒布
125.銀行業監管統計管理暫行辦法 2004年9月15日頒布
126.國務院國有資產監督管理委員會行業協會工作暫行辦法 2004年8月30日頒布
127.經紀人管理辦法 2004年8月28日頒布
128.企業投資項目核准暫行辦法 2004年9月15日頒布
129.證券投資基金管理公司高級管理人員任職管理辦法 2004年9月22日頒布
130.證券投資基金管理公司管理辦法 2004年9月16日頒布
131.國家發展改革委委託投資咨詢評估管理辦法 2004年9月15日頒布
132.保險公司次級定期債務管理暫行辦法 2004年9月29日頒布
133.保險機構投資者股票投資管理暫行辦法 2004年9月29日頒布
134.保險統計管理暫行規定 2004年9月29日頒布
135.金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法實施細則 2004年10月12日頒布
136.證券公司短期融資券管理辦法 2004年10月18日頒布
137.證券公司高級管理人員管理辦法 2004年10月9日頒布
138.證券公司債券管理暫行辦法 2004年10月18日頒布
139.證券投資基金行業高級管理人員任職管理辦法 2004年9月23日頒布
140.保險統計管理暫行規定 2004年9月29日頒布
141.個人財產對外轉移售付匯管理暫行辦法 2004年11月8日頒布
142.企業國有資產產權登記業務辦理規則 2004年10月30日頒布
143.國別投資經營障礙報告制度 2004年11月11日頒布
144.金融機構外匯存款准備金管理規定 2004年10月29日頒布
145.外匯領域反洗錢信息分類管理和核查工作管理規定 2004年10月27日頒布
146.金融資產管理公司託管業務有關財務管理問題的規定 2004年10月30日頒布
147.拍賣管理辦法 2004年12月2日頒布
148.全國銀行間債券市場債券交易流通審核規則 2004年12月7日頒布
149.投資公司會計核算辦法 2004年10月25日頒布
150.外商投資產業指導目錄 2004年11月30日頒布
151.中華人民共和國統計法實施細則 2000年6月2日頒布
152.基層人口計生專干特困家庭救助專項資金管理辦法(暫 行) 2004年10月12日頒布
153.保險代理機構管理規定 2004年12月1日頒布
154.保險經紀機構管理規定 2004年12月15日頒布
155.民間非營利組織新舊會計制度有關銜接問題的處理規定 2004年10月19日頒布
156.財政違法行為處罰處分條例 2004年11月5日頒布
157.保險政務信息工作管理辦法 2004年12月20日頒布
158.廣告經營許可證管理辦法 2004年11月30日頒布
159.國家環境保護總局政府采購管理實施細則 2004年12月7日頒布
160.保險公司非壽險業務准備金管理辦法（試行） 2004年12月15日頒布
161.保險保障基金管理辦法 2004年12月30日頒布
162.商業特許經營管理辦法 2004年12月30日頒布
163.商業銀行市場風險管理指引 2004年12月29日頒布
164.中國銀行業監督管理委員會行政復議辦法 2004年12月28日頒布
165.中國銀行業監督管理委員會行政處罰辦法 2004年12月28日頒布
166.商業銀行內部控制評價試行辦法 2004年12月25日頒布
167.進口付匯差額核銷管理辦法 2004年12月3日頒布
168.貨物自動進口許可管理辦法 2004年11月10日頒布
169.貨物出口許可證管理辦法 2004年12月10日頒布
170.信託投資公司信息披露管理暫行辦法
171.煤炭經營監管辦法 2004年12月27日頒布
172.化肥淡季商業儲備管理辦法 2005年1月12日頒布

3. 典當行高利息用什麼方式收取可規避法律風險，除了綜合服務費外，還有其他的方式嗎

如果是超出規定的高利貸，不管你用什麼方式規避了，只要有人願意提起這事或者想查你搞你，你是怎麼也無法解釋清楚無法逃避的，如果沒人管沒人問，打通上下級關系，你明目張膽也沒人管你，只要做的不是太過分，現在誰會吃力不討好逼走本地的金主！如果弄的大家都不好混，肯定會導致本地資本逃亡外地，本地企業發展本地經濟發展一定程度受到影響，政績什麼的大受影響！超出規定邊界的高利貸，遇到法律，肯定是不合法，但是產不產生什麼後果就看個人能力和勢力和關系網能否擺平！
在典當合同中，關於息、費收取方式的約定主要有三種情形：預扣利息、預扣綜合費以及續當或轉當時將當戶之前所欠利息和綜合費轉為續當或轉當本金。本文將圍繞以上三種約定分別分析其法律效力問題。

一、典當合同中約定預扣利息法律效力問題。

關於在借款合同中能否預扣利息，目前的法律規定主要有：

1、最高人民法院《關於貫徹執行（民法通則）若干問題的意見（試行）》第一百二十五條關於民間借貸的規定，其具體內容為「公民之間的借貸，出借人將利息計入本金計算復利的，不予保護；在借款時將利息扣除的，應當按實際出借款數計息」，即最高人民法院對民間借貸在借款時將利息扣除做法的態度是按照實際借款數計算利息。

2、《合同法》第二百條的規定，其具體內容為「第二百條借款的利息不得預先在本金中扣除。利息預先在本金中扣除的，應當按照實際借款數額返還借款並計算利息」。這里《合同法》未再區分借款的性質，即不論是民間借貸，還是金融機構借貸或典當行的借貸，都應按照《合同法》的上述規定執行。

綜上，典當合同中約定預扣利息的法律效力為應當按照實際借款數額返還借款並計算利息。典當借款合同有其特殊性—綜合費的收取，綜合費是按照當金本金的一定比例收取，根據《合同法》的上述規定，典當行與當戶約定預扣利息的，當金本金按預扣後的實際發放的當金金額確定，那麼綜合費的計收也應按照預扣後的實際發放的當金金額為准。

二、預扣綜合費約定法律效力問題

（一）現狀

關於典當行是否有權預扣綜合費問題，目前沒有法律法規進行規制，《典當管理辦法》也僅規定利息不得預扣，而沒有明確綜合費是否可以預扣，實踐中，預扣綜合費是典當行的通行做法，已經成為一種行業慣例。

（二）法理分析

關於典當行與當戶在典當借款合同中事先約定預扣綜合費的法律效力問題，我們認為應從以下三個方面進行分析：

1、綜合費的法律屬性

《典當管理辦法》第三十八條將綜合費界定為典當綜合費用包括各種服務及管理費用。即典當行為當戶提供旨在維護當物價值的服務所應收取的費用。根據上述規定，綜合費的法律屬性是典當行在為典當借款行為時為當戶提供服務以及對典當借款行為進行管理的費用。它不同於利息，並不屬於法定孳息，而是典當行提供相應服務的合理報酬，與法定孳息屬於兩個不同的法律范疇。

2、現行法律並未限制綜合費收取方式

因綜合費的法律屬性與利息截然不同，法律對於綜合費的收取方式並沒有限制。對於是否預扣綜合費的問題，當事人有權通過意思自治的方式進行預先安排，這完全屬於典當行和當戶意思自治的范疇，典當行與當戶為預扣綜合費約定，依法應認定為有效。

3、預扣綜合費作為典當行業的慣例，應當予以認可

預扣綜合費同樣屬於典當行業的一項慣例，其並不違反民事法律的基本原則和制度，其法律效力亦應得以確認。

雖然《民法通則》第一百四十二條第三款僅規定了在我國締結或者參加的國際條約沒有規定的，可以適用國際慣例，對國內慣例是否可以作為法的淵源沒有明確，但是在《合同法》中某些條款有所涉及，如合同法第六十一條規定，「合同生效後，當事人就質量、價款或者報酬、履行地點等內容沒有約定或者約定不明確的，可以協議補充；不能達成補充協議的，按照合同有關條款或者交易習慣確定」；第九十二條規定，「合同的權利義務終止後，當事人應當遵循誠實信用原則，根據交易習慣履行通知、協助、保密等義務」；第一百二十五條，「當事人對合同條款的理解有爭議的，應當按照合同所使用的詞句、合同的有關條款、合同的目的、交易習慣以及誠實信用原則，確定該條款的真實意思」；第二百九十三條，「客運合同自承運人向旅客交付客票時成立，但當事人另有約定或者另有交易習慣的除外」。

我國同樣沒有關於典權的法律規定，但是自20世紀80年代以來，最高人民法院就典權問題先後作出的十多件批復和解答，表明典權的習慣是被國家認可的。

司法實踐中，對於典當行業的某些慣例，最高人民法院明確確認了其法律效力，並使將其作為裁判的依據。如在最高人民法院公報上的《李金華訴立融典當公司典當糾紛案》的裁判要旨明確表述為「絕當後，消滅當戶基於典當合同對當物的回贖權，既不違反法律規定，也符合典當行業的慣例和社會公眾的一般理解」。

更為重要的是最高人民法院合同法解釋二第七條的規定：「下列情形，不違反法律、行政法規強制性規定的，人民法院可以認定為合同法所稱「交易習慣（一）在交易行為當地或者某一領域、某一行業通常採用並為交易對方訂立合同時所知道或者應當知道的做法」，表明最高人民法院將行業的合法交易習慣作為了裁判案件的依據。

4、小結

綜上所述，綜合費作為典當行業專有的一項制度，是典當行為當戶提供旨在維護當物價值的服務所應收取的費用，其本質上屬於提供服務的合理費用，其與利息有本質區別，並非是當金的法定孳息，故在法律適用上不能適用禁止預先扣除利息的法律規范；同時，預扣綜合費用是典當行業的慣例，其並不違反法律的強制性規定、民法的基本原則，屬於民事主體意思自治的范疇，因此對於雙方當事人特別約定或是根據行業慣例而預先扣除綜合費用的行為，應當予以尊重和法律保護。

（三）、法律風險的規避

1、典當行預扣綜合費應在典當借款合同中與當戶進行明確約定，未明確約定的，可能出現典當行不能證明預扣的是利息還是綜合費的風險，而且可能發生被人民法院認定為沒有合同依據，直接沖抵本金的法律風險。

2、根據以上的分析，典當行可以預扣綜合費，但是根據我國法律明確禁止預扣利息的規定，為避免使人民法院誤認為典當行預扣的是利息，典當行在典當借款合同中應該將利率和綜合費率予以明確並分開約定，不要將兩者混淆而一並計算。

三、續當或轉當時將之前當戶拖欠的利息和綜合費轉入典當本金約定的法律效力問題。

（一）、現狀

實踐中，典當行為拓展業務，可能採取僅扣除部分綜合費的做法，因此可能出現當戶拖欠綜合費的情形；同時，因利息不能預扣，當戶拖欠利息的情形也不可避免。雖然《典當管理辦法》規定，續當時當戶應繳清典當期限內的利息和綜合費，但不排除在當戶未足額支付典當期限內的利息和綜合費的情形下操作續當，而將當戶拖欠的利息和綜合費直接計入續當本金。

因轉當屬於借新貸還舊貸的行為，典當行與當戶操作轉當時，將當戶拖欠的利息和綜合費計入轉當本金的情形更為常見。

（二）、法律分析

1、續當或轉當時將之前當戶拖欠的利息轉入典當本金約定的法律效力問題

（1）、續當或轉當時將利息轉入本金與計收復利是不同的概念和操作方法。

復利就是復合利息，具體是將整個借貸期限分割為若干段，前一段按本金計算出的利息要加入到本金中，形成增大了的本金，作為下一段計算利息的本金基數，直到每一段的利息都計算出來，加總之後，就得出整個借貸期內的利息，簡單來說就是俗稱的利滾利。有人甚至稱其為「世界第八大奇觀」。復利計算的特點是：把上期未的本利作為下一期的本金，在計算時每一期本金的數額是不同的。舉例說明，某典當行3月份向當戶發放當金1萬元，約定下一期支付利息的時間為4月10日，利率為0.5%，那麼到4月10日當戶未能支付利息，則自4月11日起按照（10000+10000*0.5%）為本金計收利息，以此類推。可見計算復利的最顯著的特點是每一期均將當期所產生的利息直接計入本金作為下一期的本金，並以此作為收取下一期利息的本金基數。

但續當或轉當時將當戶拖欠的利息轉入本金則完全不同，續當或轉當均表明前一個借貸期限已經屆滿：①續當中，前次典當或續當期限的利息已經確定，續當是對典當借款合同進行延期，此時雙方將上一借款期限內的本、息計作為延期後的借款合同的本金，是兩個貸款期限內發生的，與計收復利是兩個截然不同的概念和操作方法；②轉當是借新貸還舊貸，事實上是產生了一個新的典當借款合同，因此對於新的典當借款合同的借款數額的確定是雙方當事人意思自治的范疇，而且應收回的利息是典當行可以用於貸款的資金，當戶無法支付事實上是對於典當行資金的佔用，簽訂轉當合同時也理所當然的應計入到當金中。綜上所述，續當或轉當時將當戶拖欠的利息轉入本金與計收復利是完全不同的兩個法律范疇，不能混為一談。

即便是直觀的將續當或轉當時將利息轉入本金與計收復利視為同一，法律也並沒有對典當行計收復利進行禁止性規定。

（2）、對於典當行計收復利沒有禁止性規定。

①最高人民法院《關於貫徹執行（民法通則）若干問題的意見（試行）》第一百二十五條規定：公民之間的借貸，出借人將利息計入本金計算復利的，不予保護，這一規定的適用前提：公民之間的借貸，即該條規定僅限制公民之間的借貸行為。

對此，我們可以看出，典當行作為從事典當借款的公司法人，不適用關於公民間借款的相關規定。

②最高人民法院《關於人民法院審理借貸案件的若干意見》規制的對象同樣為民間借貸。

該意見第一條規定：「公民之間的借貸糾紛，公民與法人之間的借貸糾紛以及公民與其他組織之間的借貸糾紛，應作為借貸案件受理」，可見該意見的適用對象是公民之間的借貸糾紛、公民與法人之間的借貸糾紛、公民與其他組織之間的借貸糾紛三種情形，其中的一方必須為公民（當時立法政治概念太濃，此處「公民」按照現在的理解應為「自然人」，因該意見使用了「公民」概念，為便於敘述，本文繼續採用「公民」概念，不作變動）。據此，該意見第七條規定的「出借人不得將利息計入本金謀取高利。審理中發現債權人將利息計入本會計算復利的，其利率超出第六條規定的限度時，超出部分的利息不予保護」對典當糾紛不發生法律效力。

此規范也並非是針對典當行業中將將利息計入本金計算復利行為的禁止性規范：首先，典當行的發放貸款並非僅針對自然人，很多情況下是針對無法從銀行取得貸款的法人或其他組織的；其次，此規范並未明確禁止計收復利的行為，僅僅是規定利率超過銀行同類貸款利率的四倍部分不予保護。

綜上所述，典當行是依法成立的專門從事典當借款的公司法人，其是從事貸款業務的非金融機構，其從事的貸款系根據《典當管理辦法》的典當借款行為，並不屬於民間借貸的范疇，對於相關民間借貸中的禁止性規范不適用於典當借款法律關系；同時，最高人民法院《民事案件案由規定》將典當糾紛作為了一項獨立的民事案由，規定在第97項，而將民間借貸糾紛規定在第77項借款合同糾紛項下的第四項，從另一個側面也說明了典當借款與民間借貸屬於兩個不同的法律概念。

因此，典當借款合同關系不屬於民間借貸行為，不應受民間借貸法律規范的調整，法律對於典當行計收復利並不存在禁止性規范。

（3）、銀行業計收復利的先例

銀行作為從事存貸業務的金融機構，其可在貸款業務中計收復利，相關規定如下：

①中國人民銀行1990年12月11日發布的《利息管理暫行規定》第十八條規定「金融機構對企業的流動資金貸款和技術改造貸款，按季結息，對不能支付的利息，可以計收復利；基本建設貸款，按年結息，對不能支付的利息，不計收復利；中國人民銀行對金融機構的貸款，按季結息，對不能支付的利息，可以計收復利」。

②中國人民銀行1995年6有26日發布的《關於調整各項貸款利率的通知》第八條規定「規定固定資產全部按季結息，每季末月的20日為結息日，對不能支付的利息，計收復利」。

③中國人民銀行《人民幣利率管理規定》（銀發〔1999〕77號）第二十條規定「對貸款期內不能按期支付的利息按合同利率按季或按月計收復利，貸款逾期後改按罰息利率計收復利」。

綜上所述，銀行業屬於金融機構范疇，不受民間借貸法律規范的調整，並認可在貸款業務中，銀行在一定條件下可計收復利。典當行作為從事貸款業務的公司法人，借貸活動同樣不受民間借貸的相關法律規范的調整，在法律對此沒有禁止性規定的前提下，是否計收復利或是續當或轉當時將利息轉入本金的做法應當屬於當事人意思自治的范疇，不應加以不當限制。

（4）、續當或轉當時將利息轉入本金符合誠實信用原則和公平原則的要求。

在典當期限內，當戶本應按照約定按月及時支付當期利息，但當戶違反誠實信用原則不支付，給典當行造成了損失，這種損失體現在如果當戶按照約定的時間和金額支付了當期利息，典當行可以再次將該利息作為當金發放出去以收取利息和綜合費，由於當戶的違約使典當行喪失了這種再次交易的機會，受損失的一方是典當行，而不是當戶，這就是為什麼人民法院支持典當行要求當戶承擔逾期違約金主張的依據。

按照約定，在典當期限屆滿後，當戶即應結清典當期限內的所有利息，典當行在續當或轉當時將當戶拖欠的利息轉為本金只不過是收回當戶利息的另一種方式而已，而且這種方式對雙方而言均是公平的。

當然，我們同時認為，關於當戶逾期支付利息而產生的逾期違約金問題，典當行也只能收取到典當行將當戶拖欠的利息轉為本金之日，之後不能再計算，因為此時當戶已經將利息部分償還給了典當行。

綜上分析，首先，典當借款合同中關於將續當或轉當時將利息轉入本金不同於計收復利的行為；其次，典當行作為依法成立的專門從事典當借款的公司法人，其是從事貸款業務的非金融機構，其從事的貸款系根據《典當管理辦法》的典當借款行為，並不屬於民間借貸的范疇，對於相關民間借貸中的禁止性規范不適用於典當借款法律關系，因此目前沒有禁止典當行從事貸款業務時計收復利的禁止性規定，所以是否計收復利屬於當事人之間意思自治的范疇；第三，銀行作為從事借貸業務的金融機構對於計收復利進行了自主性規范，典當行業作為同樣從事貸款業務的公司法人，理應有權對業務操作進行自主規范，不應加以限制；最後，將續當或轉當時將利息轉入本金是符合誠實信用原則和公平原則的要求，依法對此應予以保護。

2、續當或轉當時將綜合費轉為典當本金約定的法律效力問題。

綜合費不屬於利息范疇，而系費用，既然利息都可以轉為典當本金，綜合費則更不存在法律障礙。

（三）、法律風險的防範

1、由於續當時將當戶拖欠的利息和綜合費轉入了典當本金，此部分也會隨著本金一起產生利息和綜合費，如果雙方事先沒有明確約定，將使得此部分息、費轉為本金後產生的利息和綜合費不屬於擔保范圍。因此，建議在典當借款合同中即作如下約定「典當行與當戶續當時將當戶拖欠的利息和綜合費轉入典當本金所產生的利息和綜合費、違約金等亦屬於擔保范圍」，以避免法律真空的產生。

2、為避免典當行與當戶就轉入本金的利息和綜合費金額發生糾紛，建議在操作續當或轉當時先與當戶進行對賬，並保存對賬單，在對賬單的前提下達成補充協議，明確在將利息和綜合費轉入本金的基礎上為續當或轉當。

四、案件分析

本案中，典當行與當戶在《國有出讓土地使用權典當合同》已約定「典當期限向天台縣建安房地產開發有限公司收取綜合服務費，費率為每月2.5%」，「綜合服務費在典當時一次結清」，並按照約定扣除了典當期限內的綜合費。典當行在典當借款合同中僅與當戶約定了綜合費率，而沒有明確利率，為人民法院認定綜合費用以及利息帶來了巨大的法律風險。

最終，人民法院認定「但原告發放當金時預先扣留了綜合服務費901250元，其做法明顯不當，故本案所涉的典當當金應按實際支付金額9398750元予以確定」，很明顯，法院在法律認定以及法律適用上將綜合費用與當金混淆，認為預扣的當金屬於利息，這種認定既沒有法律依據，也不符合典當業的慣例，即使是根據合同的約定也無法產生此種理解。但是典當行在開展業務過程中，對於綜合費用、利息等的約定不明確也是導致此種法律風險發生的重要原因。

4. 當票的法律特徵

首先是共同特徵，即當票與其他相似合同相比所具有的一般特徵。 當票非書面形式不能成立。這既是當票名稱含義的集中體現，又是世界各國和地區的法律規定。一方面，因其為借款合同的一種，而借款合同依法往往採取書面形式訂立。如中國《合同法》第197條規定：「借款合同採用書面形式，但自然人之間借款另有約定的除外。」且又因其為質押合同的一種，而質押合同也往往依法採取書面形式訂立。如中國《擔保法》第64條規定：「出質人和質權人應當以書面形式訂立質押合同。」
另一方面，因其是確立典當雙方貨幣使用權交易的載體，故世界各國和地區也都立法要求以書面形式出現。如新加坡《典當商法》第14條規定：「典當商在接受一典當典質時，應當給予典物人一典當票證。」台灣《當鋪業管理規則》第28條規定：「當鋪業應置當票簿，分為正副兩聯，正聯交持當人收執，副聯為存根，使用前應先順序編號，並於填用時記載下各事項。」以上所指的「票證」、「正副兩聯」、「填用記載」等，表明當票一律為書面形式。 當票類似於銀行的存款單、保險公司的保險單，屬於所謂定式合同、定型化契約，是指典當當事人一方即典當行為重復使用而預先擬定、並在訂立合同前未與相對方即當戶協商的條款。
格式合同是社會經濟發展進步的產物，然而利弊皆有。一方面有利於減少交易成本，避免一事一議可能帶來的不確定性並補充法律規定之不足；但另一方面主要是格式合同的提供者在擬定格式條款時，會更多地考慮自己的利益，而忽視或限制相對方的權力。不過，世界各國和地區均立法規定當票的格式，使其在典當交易中能夠發揮應有的作用。香港《當押商條例》第13條規定：「當押商在貸出任何款項當日，須向貸款人交付一張訂明格式的當票。」馬亞西亞《1927年當商法令》第14條也規定：「每位禮申當商須把任何典當物品詳細列入政府所規定格式之帳簿並發回一張規定格式之當票予典當人。」英國《1974年消費信貸法》第114條第一款的規定是：「當戶依法典當任何物品，典當商在收當時，須就其所收典當物品向當戶交付一張訂明格式的當票。」 作為合同的一種，當票的法律效力必須滿足一般合同有效的要件。
中國《民法通則》第55條規定：「民事法律行為應當具備下列條件：1．行為人具有相應的民事行為能力；2．意思表示真實；
3．不違反法律或者社會公共利益。」民法通則的這些規定，基本上概括了有效合同的條件。
因此，當票的有效要件是指：(1)典當當事人主體合格；(2)典當當事人意思表示真實。由於合同是當事人之間的一種合意，故當事人意思表示真實是合同有效的重要條件之一。這同樣適用於當票。如在國家經貿委新頒《典當行管理辦法》中，規定當物估價金額、當金數額、典當期限等均應當由典當雙方約定，即當票內容中的這些重要法定要素，都必須體現典當雙方當事人的合意，而不能像舊式典當行那樣，往往乘人之危，故意壓低當價，致使當戶的合法權益遭受明顯的侵害。(3)典當雙方當事人不得違反法律和社會公共利益。如典當實踐中的贓當問題，就是最典型的雙違反行為，即典當行一旦收贓，特別是惡意收贓，不但違反法律的強制性規定，而且是違反善良風俗、破壞社會秩序的行為。對此，世界各國和地區的典當立法普遍禁止贓當。中國公安部《典當業治安管理辦法》第14條規定：「公安機關對屬於贓物的典當物品應當予以扣押，依照國家有關規定處理；對有贓物嫌疑的典當物品，應當暫時存，查清後依照有關規定處理。」由此可見，具雙違反性質的當票屬於無效典當合同。 當票的生效包括兩個方面，一是當票作為典當合同的成立，二是當票作為典當合同的生效。
(1)當票成立
當票是合同的一種。按照合同的成立是否需要交付標的物的角度，合同可劃分為諾成合同與實踐合同。諾成合同又稱不要物合同，是指雙方當事人意思表示一致，合同即為成立的合同，僱傭合同。而實踐合同又稱要物合同，是指除雙方當事人意思表示一致外，還需交付標的物的合同，如寄存合同。
從典當過程來看，當票作為典當合同，顯然屬於實踐合同，即典當雙方當事人必須有實際的交代行為，表現為互相交付標的物，分別為當戶交付當物和典當行交付貨幣，由此進入以物換錢的典當交易程序，否則典當合同不成立。這表明，當票的成立以典當標的物的轉移為標志。一方面是當物佔有權轉移至典當行；另一方面是資金使用權轉移至當戶。至於典當雙方在當票上簽字蓋章，僅為當票成立的形式要件而非實質要件。
(2)當票生效
當票是合同的一種。在法律上，合同的生效通常有兩種情況。其一是合同成立時間即為合同生效時間，成立與生效二者同步。如我國《合同法》第44條第1款規定：「依法成立的合同，自成立時生效」。其二是合同成立時間不為合同生效時間，成立與生效二者不同步。合同只有具備特殊要件才生效。如中國《合同法》第45條第2款規定：「法律、行政法規規定應當辦理批准、登記等手續生效的，依照其規定。」這就是說，有些合同雖然成立，但並不一定生效，只有經過特別程序之後，合同才生效。這些程序一般包括應當依法辦理批准、登記、交付、備案等手續。當票是具有雙重性質的合同，尤其具備質押合同的特徵，故其成立與生效屬於分離形式。如中國《擔保法》第64條規定：「質押合同自質物移交於質權人佔有時生效。」第76條又規定：「以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質的，應當在合同約定的期限內將權利憑證交付質權人。質押合同自權利憑證交付之日起生效。」以上表明，當票屬於必須具備特殊要件才能生效的合同，這也是典當合同區別於一般合同的本質所在。 當票的失效是指當票作為典當合同的終止，即當票中所載典當雙方當事人權利義務的終止或稱合同效力終止。
依中國《合同法》第91條規定，有下列情形之一的，合同的權利義務終止：
(一)債務已經按照約定履行；
(二)合同解除；
(三)債務相互抵銷；
(四)債務人依法將標的物提存；
(五)債權人免除債務；
(六)債權債務同歸於一人；
(七)法律規定或者當事人約定終止的其他情形。
此項規定告訴我們，合同為有期限的民事法律關系，不能永久存續，在出現法律規定或者當事人約定的某些情形時，合同關系在客觀上將不復存在，合同債權和合同債務歸於消滅，即合同終止。其中清償是合同終止的主要事由之一。
當票的失效通常會因以下事由引起。
(1)贖當
即當戶清償債務便意味著當票失效。也就是說，當戶在典當期限屆滿時或一定的寬限期內向典當行償還當金本息及相應費用後，典當合同即為終止。
(2)續當
即當戶清償前期典當利息及相應費用後，在一定的當期內，繼續使用典當行的當金，此時原當票失效。中國人民銀行《典當管理辦法》第30條第3款曾規定：「續當時，應當結清前當利息和費用，另換當票。」然而國家經貿委《典當行管理辦法》對續當後原當票是否更換末做規定。
(3)死當
即當戶既不贖當也不續當的行為，導致當物所有權轉移或依法由典當行予以處置。此時原當票失效。
(4)掛失
即當戶遺失當票後向典當行聲明，並辦理掛失手續，故原當票失效。國家經貿委《典當行管理辦法》第29條規定：「當票遺失，當戶應當及時向典當行辦理掛失手續，交納一定手續費後，可以補辦當票。」