新民法利率

A. 民法典15.4%的利率與24%

民法典15.4%的利率與24%指的是民間借貸利率的司法保護上限。

根據最高人民法院發布的《關於修改〈關於審理民間借貸案件適用法律若干問題的規定〉的決定》（法釋〔2020〕6號），民間借貸利率的司法保護上限被修改為中國人民銀行授權全國銀行間同業拆借中心每月20日發布的一年期貸款市場報價利率（LPR）的4倍。

以2020年7月20日發布的一年期貸款市場報價利率3.85%的4倍計算，民間借貸利率的司法保護上限為15.4%（但實際的民間借貸利率司法保護上限會隨LPR變動而變動）。這一修改取代了原規定中「以24%和36%為基準的兩線三區」的規定，大幅度降低了民間借貸利率的司法保護上限。

該規定意味著，如果民間借貸的年利率超過LPR的4倍，超出部分將不會得到法院的支持和保護。這一規定有助於降低民間借貸的成本，保護借款人的合法權益，同時對於超過司法保護上限的利率部分，借款人可以拒絕支付，已經支付的，可以要求出借人返還該部分款項。

將民間借貸利率的司法保護上限調整為LPR的4倍，相較於過去的24%和36%有較大幅度的下降，有助於促進民間借貸利率逐步與我國經濟社會發展的實際水平相適應。這一調整有助於降低中小微企業的融資成本，緩解資金壓力，同時也有利於規范民間借貸市場，打擊高利貸行為，促進金融市場的穩定和健康發展。

2020年8月20日之後新受理的一審民間借貸案件，借貸合同成立於2020年8月20日之前，人民法院應根據當事人請求適用當時的司法解釋計算自合同成立到2020年8月19日的利息部分，也即不受LPR4倍的限制；對於自2020年8月20日到借款返還之日的利息部分，民間借貸利率的司法保護上限為LPR的4倍。

1.《最高人民法院關於審理民間借貸案件適用法律若干問題的規定》（2020第二次修正）（法釋〔2020〕17號）

第二十五條 出借人請求借款人按照合同約定利率支付利息的，人民法院應予支持，但是雙方約定的利率超過合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍的除外。

前款所稱「一年期貸款市場報價利率」，是指中國人民銀行授權全國銀行間同業拆借中心自2019年8月20日起每月發布的一年期貸款市場報價利率。

第三十一條 本規定施行後，人民法院新受理的一審民間借貸糾紛案件，適用本規定。

2020年8月20日之後新受理的一審民間借貸案件，借貸合同成立於2020年8月20日之前，當事人請求適用當時的司法解釋計算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院應予支持；對於自2020年8月20日到借款返還之日的利息部分，適用起訴時本規定的利率保護標准計算。

本規定施行後，最高人民法院以前作出的相關司法解釋與本規定不一致的，以本規定為准。

2.《最高人民法院關於審理民間借貸案件適用法律若干問題的規定》（法釋〔2015〕18號）（已被修訂）

第二十六條 借貸雙方約定的利率未超過年利率24%，出借人請求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應予支持。

借貸雙方約定的利率超過年利率36%，超過部分的利息約定無效。借款人請求出借人返還已支付的超過年利率36%部分的利息的，人民法院應予支持。