银行内控管理处罚条例

Ⅰ 商业银行内部控制的措施包括哪些

为了构建良好的内部控制环境，商业银行需迅速推进经营管理体制改革，优化法人治理结构，使之成为具备自主经营、自负盈亏能力的市场主体。在此基础上，建立符合国际标准的财务会计制度和信息披露机制，确保信息透明，同时构建科学的经营管理体系和先进的激励约束机制，实现经营管理信息化。

完善商业银行组织机构是加强内部控制的关键。机构设置需合法科学，规章制度需严密高效，形成相互制约的关系。为增强风险管理，应成立资产管理委员会、贷款审查委员会、保密工作领导小组等专业性委员会。同时，遵循巴塞尔委员会要求，设立内审委员会，实现稽核部门向内审委员会负责，内审委员会向法人负责。

加强制度建设和落实，构建完善的内控体系。需全面、动态地完善内控制度，确保每项新业务或新岗位都有相应的管理办法、操作规程及制约措施。制定内部责任体系，明确各部门、分支机构的职责权限，健全岗位责任制，形成完善的岗位责任体系。加快建立风险预测和预警模式，将所有业务纳入风险管理范畴。进一步完善违规行为和失职行为的责任追究制度，加大处罚力度。

提高商业银行员工素质是加强内部控制的核心。必须加强对员工的管理，注重德、能、勤、绩，选拔和任用德才兼备的人才。加强岗前和在职培训，提高员工防范风险的综合素质。

对商业银行各项业务进行实时监控至关重要。需及时查找内部控制的空白点，建立预警体系，将风险控制的重点从事后监测转变为事前预警和实时监控，实现对主要业务环节的实时监控和反馈。