典当管理规定与合同法

1. 为什么要购买当票，有什么用

当票实质上是简明形式的借款合同，即典当双方达成的当户向典当行还本付息的书面协议。我国《合同 当票法》第196条规定：“借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并付利息的合同。”据此，国家经贸委《典当行管理办法》第26条规定：“当票是典当行与客户之间的借款契约，是确定双方权利义务关系的主要依据。“然而，由于典当是特殊的融资方式，故当票又完全不同于一般的借款合同，诸如其订立的程序、凭证式造型的特点、合同中的法定内容等，均与其他类型的借款合同存在很大差异，成为一种具有独特风格和形式的借款合同。与此同时，当票又是简明形式的质押合同，即典当双方达成的担保用户向典当行还本付息的书面协议。这表明，当票是具有双重性质的合同。
法律效力：
简介
当票的法律效力是指当票作为典当合同，在典当过程中对典当双方当事人所具有的法律约束力。如《合同法》第8条规定：“依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。依法成立的合同，受法律保护。”
1．当票的有效
作为合同的一种，当票的法律效力必须满足一般合同有效的要件。
中国《民法通则》第55条规定：“民事法律行为应当具备下列条件：1．行为人具有相应的民事行为能力；
2．意思表示真实；
3．不违反法律或者社会公共利益。”民法通则的这些规定，基本上概括了有效合同的条件。 因此，当票的有效要件是指：(1)典当当事人主体合格；(2)典当当事人意思表示真实。由于合同是当事人之间的一种合意，故当事人意思表示真实是合同有效的重要条件之一。这同样适用于当票。如在国家经贸委新颁《典当行管理办法》中，规定当物估价金额、当金数额、典当期限等均应当由典当双方约定，即当票内容中的这些重要法定要素，都必须体现典当双方当事人的合意，而不能像旧式典当行那样，往往乘人之危，故意压低当价，致使当户的合法权益遭受明显的侵害。(3)典当双方当事人不得违反法律和社会公共利益。如典当实践中的赃当问题，就是最典型的双违反行为，即典当行一旦收赃，特别是恶意收赃，不但违反法律的强制性规定，而且是违反善良风俗、破坏社会秩序的行为。对此，世界各国和地区的典当立法普遍禁止赃当。中国公安部《典当业治安管理办法》第14条规定：“公安机关对属于赃物的典当物品应当予以扣押，依照国家有关规定处理；对有赃物嫌疑的典当物品，应当暂时存，查清后依照有关规定处理。”由此可见，具双违反性质的当票属于无效典当合同。
2．当票的生效
当票的生效包括两个方面，一是当票作为典当合同的成立，二是当票作为典当合同的生效。 (1)当票成立 当票是合同的一种。按照合同的成立是否需要交付标的物的角度，合同可划分为诺成合同与实践合同。诺成合同又称不要物合同，是指双方当事人意思表示一致，合同即为成立的合同，雇佣合同。而实践合同又称要物合同，是指除双方当事人意思表示一致外，还需交付标的物的合同，如寄存合同。 从典当过程来看，当票作为典当合同，显然属于实践合同，即典当双方当事人必须有实际的交代行为，表现为互相交付标的物，分别为当户交付当物和典当行交付货币，由此进入以物换钱的典当交易程序，否则典当合同不成立。这表明，当票的成立以典当标的物的转移为标志。一方面是当物占有权转移至典当行；另一方面是资金使用权转移至当户。至于典当双方在当票上签字盖章，仅为当票成立的形式要件而非实质要件。
(2)当票生效 当票是合同的一种。在法律上，合同的生效通常有两种情况。其一是合同成立时间即为合同生效时间，成立与生效二者同步。如我国《合同法》第44条第1款规定：“依法成立的合同，自成立时生效”。其二是合同成立时间不为合同生效时间，成立与生效二者不同步。合同只有具备特殊要件才生效。如中国《合同法》第45条第2款规定：“法律、行政法规规定应当办理批准、登记等手续生效的，依照其规定。”这就是说，有些合同虽然成立，但并不一定生效，只有经过特别程序之后，合同才生效。这些程序一般包括应当依法办理批准、登记、交付、备案等手续。当票是具有双重性质的合同，尤其具备质押合同的特征，故其成立与生效属于分离形式。如中国《担保法》第64条规定：“质押合同自质物移交于质权人占有时生效。”第76条又规定：“以汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单出质的，应当在合同约定的期限内将权利凭证交付质权人。质押合同自权利凭证交付之日起生效。”以上表明，当票属于必须具备特殊要件才能生效的合同，这也是典当合同区别于一般合同的本质所在。
3．当票的失效
当票的失效是指当票作为典当合同的终止，即当票中所载典当双方当事人权利义务的终止或称合同效力终止。
依中国《合同法》第91条规定，有下列情形之一的，合同的权利义务终止： (一)债务已经按照约定履行； (二)合同解除； (三)债务相互抵销； (四)债务人依法将标的物提存； (五)债权人免除债务； (六)债权债务同归于一人； (七)法律规定或者当事人约定终止的其他情形。 此项规定告诉我们，合同为有期限的民事法律关系，不能永久存续，在出现法律规定或者当事人约定的某些情形时，合同关系在客观上将不复存在，合同债权和合同债务归于消灭，即合同终止。其中清偿是合同终止的主要事由之一。
当票的失效通常会因以下事由引起。
(1)赎当 即当户清偿债务便意味着当票失效。也就是说，当户在典当期限届满时或一定的宽限期内向典当行偿还当金本息及相应费用后，典当合同即为终止。
(2)续当 即当户清偿前期典当利息及相应费用后，在一定的当期内，继续使用典当行的当金，此时原当票失效。中国人民银行《典当管理办法》第30条第3款曾规定：“续当时，应当结清前当利息和费用，另换当票。”然而国家经贸委《典当行管理办法》对续当后原当票是否更换末做规定。
(3)死当 即当户既不赎当也不续当的行为，导致当物所有权转移或依法由典当行予以处置。此时原当票失效。
(4)挂失 即当户遗失当票后向典当行声明，并办理挂失手续，故原当票失效。国家经贸委《典当行管理办法》第29条规定：“当票遗失，当户应当及时向典当行办理挂失手续，交纳一定手续费后，可以补办当票。”
相关法律法规：
当票：是指典当行与当户之间的借贷契约，是典当行向当户支付当金的付款凭证。
《典当管理办法》第三十一条规定，当票应当载明下列事项：
（一）典当行机构名称及住所；
（二）当户姓名（名称）、住所（址）、有效证件（照）及号码；
（三）当物名称、数量、质量、状况；
（四）估价金额、当金数额；
（五）利率、综合费率；
（六）典当日期、典当期、续当期；
（七）当户须知。
为加强对典当行的监管，规范典当行的经营行为，典当行业主管部门设计了全国统一当票及续当凭证格式。
一、全国统一当票分为"当票"和"续当凭证"两类，分别在典当和续当时使用。当票由各省、自治区、直辖市、计划单列市经贸委（经委），有关地方商委（财贸办）监制。
二、典当行使用的当票和续当凭证必须向所在省、自治区、直辖市、计划单列市经贸委（经委），有关地方商委（财贸办）购领、核销。
三、典当交易必须开据当票。典当行和当户就当票以外事项进行约定的，应当补充订立书面合同。当票和续当凭证不得涂改、伪造和转让。
四、当票及续当凭证要求：
（一）当票和续当凭证均为一式四联，包括：存根、财务、保管、当户。在当户一联的背面，当票应印制"典当须知"，续当凭证应印制"续当须知"。
（二）当票、续当凭证须用无碳复写纸印制。纸张的克重要求为：上纸45克，中纸52克，下纸80克。当票的成品尺寸统一为210×140毫米，表格尺寸为187×93毫米；续当凭证的成品尺寸统一为210×85毫米，表格尺寸为 154×45毫米。
（三）当票和续当凭证的顺序号至少为8位，号码不得重复，前两位为典当经营许可证的省别号（见国经贸综合[2001]834号）。
五、典当行必须将有关典当事宜在店堂进行公示，并在典当交易时将相关事宜告知当户，提醒当户注意当票背面的典当须知。
六、当票和续当凭证遗失，当户应及时向典当行办理挂失手续，交纳一定的手续费，可以补办当票。

希望我的回答能够帮到您！

2. 跟金融和经济有关的法律法规有哪些

1.中华人民共和国对外贸易法 1994年5月12日颁布
2.中华人民共和国信托法 2001年4月28日颁布
3.中华人民共和国统计法 1983年12月8日颁布
4.中华人民共和国统计法（修正） 1996年5月15日颁布
5.中华人民共和国招标投标法 1999年8月20日颁布
6.中华人民共和国票据法 1995年5月10日颁布
7.中华人民共和国担保法 1995年6月30日颁布
8.中华人民共和国证券法 1999年颁布
9.中华人民共和国中国人民银行法 2003年12月27日颁布
10.中华人民共和国商业银行法 2003年12月27日颁布
11.中华人民共和国标准化法 1988年12月29日颁布
12.中华人民共和国保险法 2002年10月28日颁布
13.中华人民共和国科学技术进步法 1993年7月2日颁布
14.中华人民共和国科技成果转化
15.经纪人管理办法 1995年10月26日颁布
16.中华人民共和国审计法 1994年8月31日颁布
17.中华人民共和国合同法 1999年3月15日颁布
18.中华人民共和国广告法 1994年10月27日颁布
19.中华人民共和国电力法 1995年12月28日颁布
20.中华人民共和国拍卖法 1996年7月5日颁布
21.中华人民共和国价格法 1997年12月29日颁布
22.中华人民共和国计量法 1985年9月26日颁布
23.中华人民共和国海商法 1992年11月7日颁布
24.境外金融机构投资入股中资金融机构管理办法 2003年12月8日颁布
25.中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会暂行办法 2003年12月5日颁布
26.国家外汇管理局关于下发《国际收支统计间接申报核查制度(试行)》的通知 2003年1月3日颁布
27.国民经济行业分类与代码（GB/T4754-94）
28.企业效绩评价操作细则（修订） 2002年04月18日颁布
29.贷款通则 1996年06月28日颁布
30.保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定 2003年3月24日颁布
31.国家外汇管理局关于印发《进出口收付汇逾期未核销行为处理暂行办法》的通知 2003年3月13日颁布
32.中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法 2003年4月9日颁布
33.信托投资公司管理办法
34.中国国际经济贸易仲裁委员会金融争议仲裁规则 2003年4月4日颁布
35.关于中国银行业监督管理委员会履行原由中国人民银行履行的监督管理职责的决定 2003年4月26日颁布
36.国家发展和改革委员会价格监测规定 2003年4月9日颁布
37.中华人民共和国企业破产法（试行） 1986年12月2日颁布
38.中华人民共和国产品质量法 1993年2月22日颁布
39.全民所有制小型工业企业租赁经营暂行条例 1988年5月18日颁布
40.金融许可证管理办法 2003年5月26日颁布
41.商业银行服务价格管理暂行办法 2003年6月26日颁布
42.保险公司高级管理人员任职资格管理规定 2002年3月1日颁布
43.证券业从业人员资格管理实施细则（试行） 2003年颁布
44.公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号<半年度报告的内容与格式> 2003年6月24日颁布
45.有限责任公司规范意见 1992年5月15日颁布
46.社会保险费征缴暂行条例
47.制止价格垄断行为暂行规定 2003年6月18日颁布
48.水利工程供水价格管理办法 2003年颁布
49.证券业从业人员资格考试办法（试行）
50.证券公司债券管理暂行办法 2003年8月29日颁布
51.携带外币现钞出入境管理暂行办法 2003年8月28日颁布
52.国有企业清产核资办法 2003年9月9日颁布
53.边境贸易外汇管理办法 2003年9月22日颁布
54.企业资产损失财务处理暂行办法 2003年09月03日颁布
55.农村信用社省（自治区、直辖市）联合社管理暂行规定 2003年9月18日颁布
56.汽车金融公司管理办法 2003年10月3日颁布
57.中国证券业协会会员诚信信息管理暂行办法 2003年10月16日颁布
58.中华人民共和国证券投资基金法 2003年10月28日颁布
59.外币代兑机构管理暂行办法 2003年5月28日颁布
60.中华人民共和国仲裁法 1994年8月31日颁布
61.汽车金融公司管理办法实施细则 2003年11月12日颁布
62.不宜流通人民币挑剔标准 2003年12月01日颁布
63.公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号－财务信息的更正及相关披露 2003年12月1日颁布
64.证券公司客户资产管理业务试行办法 2003年9月29日颁布
65.中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会工作细则 2003年12月11日颁布
66.证券发行上市保荐制度暂行办法 2003年 10月9日颁布
67.证券公司治理准则（试行） 2003年12月15日颁布
68.中国人民银行残缺污损人民币兑换办法 2003年12月15日颁布
69.中华人民共和国银行业监督管理法 2003年12月27日颁布
70.中国银联入网机构银行卡跨行交易收益分配办法
71.关于设立外商投资出口采购中心管理办法 2003年9月29日颁布
72.《关于设立中外合资对外贸易公司暂行办法》补充规定 2003年12月7日颁布
73.《外商投资国际货物运输代理企业管理办法》补充规定 2003年12月7日颁布
74.企业国有产权转让管理暂行办法 2003年12月31日颁布
75.《外商投资城市规划服务企业管理规定》的补充规定 2003年12月9日颁布
76.《外商投资建设工程设计企业管理规定》的补充规定 2003年12月9日颁布
77.金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法 2004年2月4日颁布
78.外国保险机构驻华代表机构管理办法 2004年1月15日 颁布
79.世界银行技术援助项目(分项目)管理办法 2003年12月25日颁布
80.保险经纪公司管理规定 2001年11月16日颁布
81.中央企业财务决算报告管理办法 2004年2月12日颁布
82.审计机关审计项目质量控制办法（试行） 2004年4月1日颁布
83.企业国有资产统计报告办法 2004年2月14日颁布
84.商业银行资本充足率管理办法 2004年3月1日颁布
85.基金会管理条例 2004年3月8日颁布
86.外资银行并表监管管理办法 2004年颁布
87.民航国内航空运输价格改革方案 2004年8月17日颁布
88.商业银行不良资产监测和考核暂行办法 2004年3月25日颁布
89.商业银行与内部人和股东关联交易管理办法 2004年4月2日颁布
90.中华人民共和国对外贸易 2004年4月6日颁布
91.企业年金试行办法 2003年12月30日颁布
92.保险资产管理公司管理暂行规定 2004年颁布
93.企业年金基金管理试行办法 2004年2月23日颁布
94.全国银行间债券市场债券买断式回购业务管理规定 2004年4月12日颁布
95.财政监察专员办事处实施中央财政非税收入监督管理暂行办法 2004年1月13日颁布
96.中华人民共和国外资保险公司管理条例实施细则 2004年5月13日颁布
97.对外援助成套项目施工任务实施企业资格认定办法（试行） 2004年颁布
98.对外援助物资项目实施企业资格认定办法（试行） 2004年颁布
99.重点家禽养殖、加工企业流动资金贷款财政贴息资金管理办法 2004年4月8日颁布
100.境内外资银行外债管理办法 2004年5月27日颁布
101.证券投资基金信息披露管理办法 2004年6月8日颁布
102.对外贸易经营者备案登记办法 2004年6月19日颁布
103.公司注册资本登记管理规定 2004年6月14日颁布
104.基金会名称管理规定 2004年6月23日颁布
105.农村公路建设资金使用监督管理办法 2004年6月11日颁布
106.中华人民共和国农业机械化促进法 2004年6月25日颁布
107.商业银行次级债券发行管理办法 2004年6月17日颁布
108.证券投资基金运作管理办法 2004年6月4日颁布
109.保险外汇资金境外运用管理暂行办法 2004年8月9日颁布
110.企业集团财务公司管理办法 2004年7月27日颁布
111.汽车贷款管理办法 2004年8月16日颁布
112.商务部国内贸易标准化体系建设专项资金管理暂行办法 2004年8月9日颁布
113.中华人民共和国外资金融机构管理条例实施细则 2004年7月26日颁布
114.中华人民共和国证券法 2004年8月28日颁布
115.对外劳务合作经营资格管理办法 2004年7月15日颁布
116.货币市场基金管理暂行规定 2004年8月16日 颁布
117.企业国有资本保值增值结果确认暂行办法 2004年8月25日 颁布
118.政府采购供应商投诉处理办法 2004年8月11日 颁布
119.政府采购货物和服务招标投标管理办法 2004年8月11日 颁布
120.政府采购信息公告管理办法 2004年8月11日 颁布
121.中央企业经济责任审计管理暂行办法 2004年8月23日颁布
122.中央企业内部审计管理暂行办法 2004年8月23日颁布
123.全国经济普查条例 2004年9月5日颁布
124.中国人民银行行政许可实施办法 2004年9月17日颁布
125.银行业监管统计管理暂行办法 2004年9月15日颁布
126.国务院国有资产监督管理委员会行业协会工作暂行办法 2004年8月30日颁布
127.经纪人管理办法 2004年8月28日颁布
128.企业投资项目核准暂行办法 2004年9月15日颁布
129.证券投资基金管理公司高级管理人员任职管理办法 2004年9月22日颁布
130.证券投资基金管理公司管理办法 2004年9月16日颁布
131.国家发展改革委委托投资咨询评估管理办法 2004年9月15日颁布
132.保险公司次级定期债务管理暂行办法 2004年9月29日颁布
133.保险机构投资者股票投资管理暂行办法 2004年9月29日颁布
134.保险统计管理暂行规定 2004年9月29日颁布
135.金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法实施细则 2004年10月12日颁布
136.证券公司短期融资券管理办法 2004年10月18日颁布
137.证券公司高级管理人员管理办法 2004年10月9日颁布
138.证券公司债券管理暂行办法 2004年10月18日颁布
139.证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法 2004年9月23日颁布
140.保险统计管理暂行规定 2004年9月29日颁布
141.个人财产对外转移售付汇管理暂行办法 2004年11月8日颁布
142.企业国有资产产权登记业务办理规则 2004年10月30日颁布
143.国别投资经营障碍报告制度 2004年11月11日颁布
144.金融机构外汇存款准备金管理规定 2004年10月29日颁布
145.外汇领域反洗钱信息分类管理和核查工作管理规定 2004年10月27日颁布
146.金融资产管理公司托管业务有关财务管理问题的规定 2004年10月30日颁布
147.拍卖管理办法 2004年12月2日颁布
148.全国银行间债券市场债券交易流通审核规则 2004年12月7日颁布
149.投资公司会计核算办法 2004年10月25日颁布
150.外商投资产业指导目录 2004年11月30日颁布
151.中华人民共和国统计法实施细则 2000年6月2日颁布
152.基层人口计生专干特困家庭救助专项资金管理办法(暂 行) 2004年10月12日颁布
153.保险代理机构管理规定 2004年12月1日颁布
154.保险经纪机构管理规定 2004年12月15日颁布
155.民间非营利组织新旧会计制度有关衔接问题的处理规定 2004年10月19日颁布
156.财政违法行为处罚处分条例 2004年11月5日颁布
157.保险政务信息工作管理办法 2004年12月20日颁布
158.广告经营许可证管理办法 2004年11月30日颁布
159.国家环境保护总局政府采购管理实施细则 2004年12月7日颁布
160.保险公司非寿险业务准备金管理办法（试行） 2004年12月15日颁布
161.保险保障基金管理办法 2004年12月30日颁布
162.商业特许经营管理办法 2004年12月30日颁布
163.商业银行市场风险管理指引 2004年12月29日颁布
164.中国银行业监督管理委员会行政复议办法 2004年12月28日颁布
165.中国银行业监督管理委员会行政处罚办法 2004年12月28日颁布
166.商业银行内部控制评价试行办法 2004年12月25日颁布
167.进口付汇差额核销管理办法 2004年12月3日颁布
168.货物自动进口许可管理办法 2004年11月10日颁布
169.货物出口许可证管理办法 2004年12月10日颁布
170.信托投资公司信息披露管理暂行办法
171.煤炭经营监管办法 2004年12月27日颁布
172.化肥淡季商业储备管理办法 2005年1月12日颁布

3. 典当行高利息用什么方式收取可规避法律风险，除了综合服务费外，还有其他的方式吗

如果是超出规定的高利贷，不管你用什么方式规避了，只要有人愿意提起这事或者想查你搞你，你是怎么也无法解释清楚无法逃避的，如果没人管没人问，打通上下级关系，你明目张胆也没人管你，只要做的不是太过分，现在谁会吃力不讨好逼走本地的金主！如果弄的大家都不好混，肯定会导致本地资本逃亡外地，本地企业发展本地经济发展一定程度受到影响，政绩什么的大受影响！超出规定边界的高利贷，遇到法律，肯定是不合法，但是产不产生什么后果就看个人能力和势力和关系网能否摆平！
在典当合同中，关于息、费收取方式的约定主要有三种情形：预扣利息、预扣综合费以及续当或转当时将当户之前所欠利息和综合费转为续当或转当本金。本文将围绕以上三种约定分别分析其法律效力问题。

一、典当合同中约定预扣利息法律效力问题。

关于在借款合同中能否预扣利息，目前的法律规定主要有：

1、最高人民法院《关于贯彻执行（民法通则）若干问题的意见（试行）》第一百二十五条关于民间借贷的规定，其具体内容为“公民之间的借贷，出借人将利息计入本金计算复利的，不予保护；在借款时将利息扣除的，应当按实际出借款数计息”，即最高人民法院对民间借贷在借款时将利息扣除做法的态度是按照实际借款数计算利息。

2、《合同法》第二百条的规定，其具体内容为“第二百条借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息”。这里《合同法》未再区分借款的性质，即不论是民间借贷，还是金融机构借贷或典当行的借贷，都应按照《合同法》的上述规定执行。

综上，典当合同中约定预扣利息的法律效力为应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。典当借款合同有其特殊性—综合费的收取，综合费是按照当金本金的一定比例收取，根据《合同法》的上述规定，典当行与当户约定预扣利息的，当金本金按预扣后的实际发放的当金金额确定，那么综合费的计收也应按照预扣后的实际发放的当金金额为准。

二、预扣综合费约定法律效力问题

（一）现状

关于典当行是否有权预扣综合费问题，目前没有法律法规进行规制，《典当管理办法》也仅规定利息不得预扣，而没有明确综合费是否可以预扣，实践中，预扣综合费是典当行的通行做法，已经成为一种行业惯例。

（二）法理分析

关于典当行与当户在典当借款合同中事先约定预扣综合费的法律效力问题，我们认为应从以下三个方面进行分析：

1、综合费的法律属性

《典当管理办法》第三十八条将综合费界定为典当综合费用包括各种服务及管理费用。即典当行为当户提供旨在维护当物价值的服务所应收取的费用。根据上述规定，综合费的法律属性是典当行在为典当借款行为时为当户提供服务以及对典当借款行为进行管理的费用。它不同于利息，并不属于法定孳息，而是典当行提供相应服务的合理报酬，与法定孳息属于两个不同的法律范畴。

2、现行法律并未限制综合费收取方式

因综合费的法律属性与利息截然不同，法律对于综合费的收取方式并没有限制。对于是否预扣综合费的问题，当事人有权通过意思自治的方式进行预先安排，这完全属于典当行和当户意思自治的范畴，典当行与当户为预扣综合费约定，依法应认定为有效。

3、预扣综合费作为典当行业的惯例，应当予以认可

预扣综合费同样属于典当行业的一项惯例，其并不违反民事法律的基本原则和制度，其法律效力亦应得以确认。

虽然《民法通则》第一百四十二条第三款仅规定了在我国缔结或者参加的国际条约没有规定的，可以适用国际惯例，对国内惯例是否可以作为法的渊源没有明确，但是在《合同法》中某些条款有所涉及，如合同法第六十一条规定，“合同生效后，当事人就质量、价款或者报酬、履行地点等内容没有约定或者约定不明确的，可以协议补充；不能达成补充协议的，按照合同有关条款或者交易习惯确定”；第九十二条规定，“合同的权利义务终止后，当事人应当遵循诚实信用原则，根据交易习惯履行通知、协助、保密等义务”；第一百二十五条，“当事人对合同条款的理解有争议的，应当按照合同所使用的词句、合同的有关条款、合同的目的、交易习惯以及诚实信用原则，确定该条款的真实意思”；第二百九十三条，“客运合同自承运人向旅客交付客票时成立，但当事人另有约定或者另有交易习惯的除外”。

我国同样没有关于典权的法律规定，但是自20世纪80年代以来，最高人民法院就典权问题先后作出的十多件批复和解答，表明典权的习惯是被国家认可的。

司法实践中，对于典当行业的某些惯例，最高人民法院明确确认了其法律效力，并使将其作为裁判的依据。如在最高人民法院公报上的《李金华诉立融典当公司典当纠纷案》的裁判要旨明确表述为“绝当后，消灭当户基于典当合同对当物的回赎权，既不违反法律规定，也符合典当行业的惯例和社会公众的一般理解”。

更为重要的是最高人民法院合同法解释二第七条的规定：“下列情形，不违反法律、行政法规强制性规定的，人民法院可以认定为合同法所称“交易习惯（一）在交易行为当地或者某一领域、某一行业通常采用并为交易对方订立合同时所知道或者应当知道的做法”，表明最高人民法院将行业的合法交易习惯作为了裁判案件的依据。

4、小结

综上所述，综合费作为典当行业专有的一项制度，是典当行为当户提供旨在维护当物价值的服务所应收取的费用，其本质上属于提供服务的合理费用，其与利息有本质区别，并非是当金的法定孳息，故在法律适用上不能适用禁止预先扣除利息的法律规范；同时，预扣综合费用是典当行业的惯例，其并不违反法律的强制性规定、民法的基本原则，属于民事主体意思自治的范畴，因此对于双方当事人特别约定或是根据行业惯例而预先扣除综合费用的行为，应当予以尊重和法律保护。

（三）、法律风险的规避

1、典当行预扣综合费应在典当借款合同中与当户进行明确约定，未明确约定的，可能出现典当行不能证明预扣的是利息还是综合费的风险，而且可能发生被人民法院认定为没有合同依据，直接冲抵本金的法律风险。

2、根据以上的分析，典当行可以预扣综合费，但是根据我国法律明确禁止预扣利息的规定，为避免使人民法院误认为典当行预扣的是利息，典当行在典当借款合同中应该将利率和综合费率予以明确并分开约定，不要将两者混淆而一并计算。

三、续当或转当时将之前当户拖欠的利息和综合费转入典当本金约定的法律效力问题。

（一）、现状

实践中，典当行为拓展业务，可能采取仅扣除部分综合费的做法，因此可能出现当户拖欠综合费的情形；同时，因利息不能预扣，当户拖欠利息的情形也不可避免。虽然《典当管理办法》规定，续当时当户应缴清典当期限内的利息和综合费，但不排除在当户未足额支付典当期限内的利息和综合费的情形下操作续当，而将当户拖欠的利息和综合费直接计入续当本金。

因转当属于借新贷还旧贷的行为，典当行与当户操作转当时，将当户拖欠的利息和综合费计入转当本金的情形更为常见。

（二）、法律分析

1、续当或转当时将之前当户拖欠的利息转入典当本金约定的法律效力问题

（1）、续当或转当时将利息转入本金与计收复利是不同的概念和操作方法。

复利就是复合利息，具体是将整个借贷期限分割为若干段，前一段按本金计算出的利息要加入到本金中，形成增大了的本金，作为下一段计算利息的本金基数，直到每一段的利息都计算出来，加总之后，就得出整个借贷期内的利息，简单来说就是俗称的利滚利。有人甚至称其为“世界第八大奇观”。复利计算的特点是：把上期未的本利作为下一期的本金，在计算时每一期本金的数额是不同的。举例说明，某典当行3月份向当户发放当金1万元，约定下一期支付利息的时间为4月10日，利率为0.5%，那么到4月10日当户未能支付利息，则自4月11日起按照（10000+10000*0.5%）为本金计收利息，以此类推。可见计算复利的最显著的特点是每一期均将当期所产生的利息直接计入本金作为下一期的本金，并以此作为收取下一期利息的本金基数。

但续当或转当时将当户拖欠的利息转入本金则完全不同，续当或转当均表明前一个借贷期限已经届满：①续当中，前次典当或续当期限的利息已经确定，续当是对典当借款合同进行延期，此时双方将上一借款期限内的本、息计作为延期后的借款合同的本金，是两个贷款期限内发生的，与计收复利是两个截然不同的概念和操作方法；②转当是借新贷还旧贷，事实上是产生了一个新的典当借款合同，因此对于新的典当借款合同的借款数额的确定是双方当事人意思自治的范畴，而且应收回的利息是典当行可以用于贷款的资金，当户无法支付事实上是对于典当行资金的占用，签订转当合同时也理所当然的应计入到当金中。综上所述，续当或转当时将当户拖欠的利息转入本金与计收复利是完全不同的两个法律范畴，不能混为一谈。

即便是直观的将续当或转当时将利息转入本金与计收复利视为同一，法律也并没有对典当行计收复利进行禁止性规定。

（2）、对于典当行计收复利没有禁止性规定。

①最高人民法院《关于贯彻执行（民法通则）若干问题的意见（试行）》第一百二十五条规定：公民之间的借贷，出借人将利息计入本金计算复利的，不予保护，这一规定的适用前提：公民之间的借贷，即该条规定仅限制公民之间的借贷行为。

对此，我们可以看出，典当行作为从事典当借款的公司法人，不适用关于公民间借款的相关规定。

②最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》规制的对象同样为民间借贷。

该意见第一条规定：“公民之间的借贷纠纷，公民与法人之间的借贷纠纷以及公民与其他组织之间的借贷纠纷，应作为借贷案件受理”，可见该意见的适用对象是公民之间的借贷纠纷、公民与法人之间的借贷纠纷、公民与其他组织之间的借贷纠纷三种情形，其中的一方必须为公民（当时立法政治概念太浓，此处“公民”按照现在的理解应为“自然人”，因该意见使用了“公民”概念，为便于叙述，本文继续采用“公民”概念，不作变动）。据此，该意见第七条规定的“出借人不得将利息计入本金谋取高利。审理中发现债权人将利息计入本会计算复利的，其利率超出第六条规定的限度时，超出部分的利息不予保护”对典当纠纷不发生法律效力。

此规范也并非是针对典当行业中将将利息计入本金计算复利行为的禁止性规范：首先，典当行的发放贷款并非仅针对自然人，很多情况下是针对无法从银行取得贷款的法人或其他组织的；其次，此规范并未明确禁止计收复利的行为，仅仅是规定利率超过银行同类贷款利率的四倍部分不予保护。

综上所述，典当行是依法成立的专门从事典当借款的公司法人，其是从事贷款业务的非金融机构，其从事的贷款系根据《典当管理办法》的典当借款行为，并不属于民间借贷的范畴，对于相关民间借贷中的禁止性规范不适用于典当借款法律关系；同时，最高人民法院《民事案件案由规定》将典当纠纷作为了一项独立的民事案由，规定在第97项，而将民间借贷纠纷规定在第77项借款合同纠纷项下的第四项，从另一个侧面也说明了典当借款与民间借贷属于两个不同的法律概念。

因此，典当借款合同关系不属于民间借贷行为，不应受民间借贷法律规范的调整，法律对于典当行计收复利并不存在禁止性规范。

（3）、银行业计收复利的先例

银行作为从事存贷业务的金融机构，其可在贷款业务中计收复利，相关规定如下：

①中国人民银行1990年12月11日发布的《利息管理暂行规定》第十八条规定“金融机构对企业的流动资金贷款和技术改造贷款，按季结息，对不能支付的利息，可以计收复利；基本建设贷款，按年结息，对不能支付的利息，不计收复利；中国人民银行对金融机构的贷款，按季结息，对不能支付的利息，可以计收复利”。

②中国人民银行1995年6有26日发布的《关于调整各项贷款利率的通知》第八条规定“规定固定资产全部按季结息，每季末月的20日为结息日，对不能支付的利息，计收复利”。

③中国人民银行《人民币利率管理规定》（银发〔1999〕77号）第二十条规定“对贷款期内不能按期支付的利息按合同利率按季或按月计收复利，贷款逾期后改按罚息利率计收复利”。

综上所述，银行业属于金融机构范畴，不受民间借贷法律规范的调整，并认可在贷款业务中，银行在一定条件下可计收复利。典当行作为从事贷款业务的公司法人，借贷活动同样不受民间借贷的相关法律规范的调整，在法律对此没有禁止性规定的前提下，是否计收复利或是续当或转当时将利息转入本金的做法应当属于当事人意思自治的范畴，不应加以不当限制。

（4）、续当或转当时将利息转入本金符合诚实信用原则和公平原则的要求。

在典当期限内，当户本应按照约定按月及时支付当期利息，但当户违反诚实信用原则不支付，给典当行造成了损失，这种损失体现在如果当户按照约定的时间和金额支付了当期利息，典当行可以再次将该利息作为当金发放出去以收取利息和综合费，由于当户的违约使典当行丧失了这种再次交易的机会，受损失的一方是典当行，而不是当户，这就是为什么人民法院支持典当行要求当户承担逾期违约金主张的依据。

按照约定，在典当期限届满后，当户即应结清典当期限内的所有利息，典当行在续当或转当时将当户拖欠的利息转为本金只不过是收回当户利息的另一种方式而已，而且这种方式对双方而言均是公平的。

当然，我们同时认为，关于当户逾期支付利息而产生的逾期违约金问题，典当行也只能收取到典当行将当户拖欠的利息转为本金之日，之后不能再计算，因为此时当户已经将利息部分偿还给了典当行。

综上分析，首先，典当借款合同中关于将续当或转当时将利息转入本金不同于计收复利的行为；其次，典当行作为依法成立的专门从事典当借款的公司法人，其是从事贷款业务的非金融机构，其从事的贷款系根据《典当管理办法》的典当借款行为，并不属于民间借贷的范畴，对于相关民间借贷中的禁止性规范不适用于典当借款法律关系，因此目前没有禁止典当行从事贷款业务时计收复利的禁止性规定，所以是否计收复利属于当事人之间意思自治的范畴；第三，银行作为从事借贷业务的金融机构对于计收复利进行了自主性规范，典当行业作为同样从事贷款业务的公司法人，理应有权对业务操作进行自主规范，不应加以限制；最后，将续当或转当时将利息转入本金是符合诚实信用原则和公平原则的要求，依法对此应予以保护。

2、续当或转当时将综合费转为典当本金约定的法律效力问题。

综合费不属于利息范畴，而系费用，既然利息都可以转为典当本金，综合费则更不存在法律障碍。

（三）、法律风险的防范

1、由于续当时将当户拖欠的利息和综合费转入了典当本金，此部分也会随着本金一起产生利息和综合费，如果双方事先没有明确约定，将使得此部分息、费转为本金后产生的利息和综合费不属于担保范围。因此，建议在典当借款合同中即作如下约定“典当行与当户续当时将当户拖欠的利息和综合费转入典当本金所产生的利息和综合费、违约金等亦属于担保范围”，以避免法律真空的产生。

2、为避免典当行与当户就转入本金的利息和综合费金额发生纠纷，建议在操作续当或转当时先与当户进行对账，并保存对账单，在对账单的前提下达成补充协议，明确在将利息和综合费转入本金的基础上为续当或转当。

四、案件分析

本案中，典当行与当户在《国有出让土地使用权典当合同》已约定“典当期限向天台县建安房地产开发有限公司收取综合服务费，费率为每月2.5%”，“综合服务费在典当时一次结清”，并按照约定扣除了典当期限内的综合费。典当行在典当借款合同中仅与当户约定了综合费率，而没有明确利率，为人民法院认定综合费用以及利息带来了巨大的法律风险。

最终，人民法院认定“但原告发放当金时预先扣留了综合服务费901250元，其做法明显不当，故本案所涉的典当当金应按实际支付金额9398750元予以确定”，很明显，法院在法律认定以及法律适用上将综合费用与当金混淆，认为预扣的当金属于利息，这种认定既没有法律依据，也不符合典当业的惯例，即使是根据合同的约定也无法产生此种理解。但是典当行在开展业务过程中，对于综合费用、利息等的约定不明确也是导致此种法律风险发生的重要原因。

4. 当票的法律特征

首先是共同特征，即当票与其他相似合同相比所具有的一般特征。 当票非书面形式不能成立。这既是当票名称含义的集中体现，又是世界各国和地区的法律规定。一方面，因其为借款合同的一种，而借款合同依法往往采取书面形式订立。如中国《合同法》第197条规定：“借款合同采用书面形式，但自然人之间借款另有约定的除外。”且又因其为质押合同的一种，而质押合同也往往依法采取书面形式订立。如中国《担保法》第64条规定：“出质人和质权人应当以书面形式订立质押合同。”
另一方面，因其是确立典当双方货币使用权交易的载体，故世界各国和地区也都立法要求以书面形式出现。如新加坡《典当商法》第14条规定：“典当商在接受一典当典质时，应当给予典物人一典当票证。”台湾《当铺业管理规则》第28条规定：“当铺业应置当票簿，分为正副两联，正联交持当人收执，副联为存根，使用前应先顺序编号，并于填用时记载下各事项。”以上所指的“票证”、“正副两联”、“填用记载”等，表明当票一律为书面形式。 当票类似于银行的存款单、保险公司的保险单，属于所谓定式合同、定型化契约，是指典当当事人一方即典当行为重复使用而预先拟定、并在订立合同前未与相对方即当户协商的条款。
格式合同是社会经济发展进步的产物，然而利弊皆有。一方面有利于减少交易成本，避免一事一议可能带来的不确定性并补充法律规定之不足；但另一方面主要是格式合同的提供者在拟定格式条款时，会更多地考虑自己的利益，而忽视或限制相对方的权力。不过，世界各国和地区均立法规定当票的格式，使其在典当交易中能够发挥应有的作用。香港《当押商条例》第13条规定：“当押商在贷出任何款项当日，须向贷款人交付一张订明格式的当票。”马亚西亚《1927年当商法令》第14条也规定：“每位礼申当商须把任何典当物品详细列入政府所规定格式之帐簿并发回一张规定格式之当票予典当人。”英国《1974年消费信贷法》第114条第一款的规定是：“当户依法典当任何物品，典当商在收当时，须就其所收典当物品向当户交付一张订明格式的当票。” 作为合同的一种，当票的法律效力必须满足一般合同有效的要件。
中国《民法通则》第55条规定：“民事法律行为应当具备下列条件：1．行为人具有相应的民事行为能力；2．意思表示真实；
3．不违反法律或者社会公共利益。”民法通则的这些规定，基本上概括了有效合同的条件。
因此，当票的有效要件是指：(1)典当当事人主体合格；(2)典当当事人意思表示真实。由于合同是当事人之间的一种合意，故当事人意思表示真实是合同有效的重要条件之一。这同样适用于当票。如在国家经贸委新颁《典当行管理办法》中，规定当物估价金额、当金数额、典当期限等均应当由典当双方约定，即当票内容中的这些重要法定要素，都必须体现典当双方当事人的合意，而不能像旧式典当行那样，往往乘人之危，故意压低当价，致使当户的合法权益遭受明显的侵害。(3)典当双方当事人不得违反法律和社会公共利益。如典当实践中的赃当问题，就是最典型的双违反行为，即典当行一旦收赃，特别是恶意收赃，不但违反法律的强制性规定，而且是违反善良风俗、破坏社会秩序的行为。对此，世界各国和地区的典当立法普遍禁止赃当。中国公安部《典当业治安管理办法》第14条规定：“公安机关对属于赃物的典当物品应当予以扣押，依照国家有关规定处理；对有赃物嫌疑的典当物品，应当暂时存，查清后依照有关规定处理。”由此可见，具双违反性质的当票属于无效典当合同。 当票的生效包括两个方面，一是当票作为典当合同的成立，二是当票作为典当合同的生效。
(1)当票成立
当票是合同的一种。按照合同的成立是否需要交付标的物的角度，合同可划分为诺成合同与实践合同。诺成合同又称不要物合同，是指双方当事人意思表示一致，合同即为成立的合同，雇佣合同。而实践合同又称要物合同，是指除双方当事人意思表示一致外，还需交付标的物的合同，如寄存合同。
从典当过程来看，当票作为典当合同，显然属于实践合同，即典当双方当事人必须有实际的交代行为，表现为互相交付标的物，分别为当户交付当物和典当行交付货币，由此进入以物换钱的典当交易程序，否则典当合同不成立。这表明，当票的成立以典当标的物的转移为标志。一方面是当物占有权转移至典当行；另一方面是资金使用权转移至当户。至于典当双方在当票上签字盖章，仅为当票成立的形式要件而非实质要件。
(2)当票生效
当票是合同的一种。在法律上，合同的生效通常有两种情况。其一是合同成立时间即为合同生效时间，成立与生效二者同步。如我国《合同法》第44条第1款规定：“依法成立的合同，自成立时生效”。其二是合同成立时间不为合同生效时间，成立与生效二者不同步。合同只有具备特殊要件才生效。如中国《合同法》第45条第2款规定：“法律、行政法规规定应当办理批准、登记等手续生效的，依照其规定。”这就是说，有些合同虽然成立，但并不一定生效，只有经过特别程序之后，合同才生效。这些程序一般包括应当依法办理批准、登记、交付、备案等手续。当票是具有双重性质的合同，尤其具备质押合同的特征，故其成立与生效属于分离形式。如中国《担保法》第64条规定：“质押合同自质物移交于质权人占有时生效。”第76条又规定：“以汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单出质的，应当在合同约定的期限内将权利凭证交付质权人。质押合同自权利凭证交付之日起生效。”以上表明，当票属于必须具备特殊要件才能生效的合同，这也是典当合同区别于一般合同的本质所在。 当票的失效是指当票作为典当合同的终止，即当票中所载典当双方当事人权利义务的终止或称合同效力终止。
依中国《合同法》第91条规定，有下列情形之一的，合同的权利义务终止：
(一)债务已经按照约定履行；
(二)合同解除；
(三)债务相互抵销；
(四)债务人依法将标的物提存；
(五)债权人免除债务；
(六)债权债务同归于一人；
(七)法律规定或者当事人约定终止的其他情形。
此项规定告诉我们，合同为有期限的民事法律关系，不能永久存续，在出现法律规定或者当事人约定的某些情形时，合同关系在客观上将不复存在，合同债权和合同债务归于消灭，即合同终止。其中清偿是合同终止的主要事由之一。
当票的失效通常会因以下事由引起。
(1)赎当
即当户清偿债务便意味着当票失效。也就是说，当户在典当期限届满时或一定的宽限期内向典当行偿还当金本息及相应费用后，典当合同即为终止。
(2)续当
即当户清偿前期典当利息及相应费用后，在一定的当期内，继续使用典当行的当金，此时原当票失效。中国人民银行《典当管理办法》第30条第3款曾规定：“续当时，应当结清前当利息和费用，另换当票。”然而国家经贸委《典当行管理办法》对续当后原当票是否更换末做规定。
(3)死当
即当户既不赎当也不续当的行为，导致当物所有权转移或依法由典当行予以处置。此时原当票失效。
(4)挂失
即当户遗失当票后向典当行声明，并办理挂失手续，故原当票失效。国家经贸委《典当行管理办法》第29条规定：“当票遗失，当户应当及时向典当行办理挂失手续，交纳一定手续费后，可以补办当票。”